روث إيرا مقابل إيرا التقليدية: نظرة عامة
حساب التقاعد الفردي (IRA) هو وسيلة للادخار للتقاعد وتوفير الضرائب أيضًا. مصمم بشكل أساسي للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص الذين ليس لديهم خطة تقاعد الشركة مثل خطة 401 (ك). هناك نوعان من الجيش الجمهوري الأيرلندي: الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي و Roth IRA.
على الرغم من أن أهدافهم متشابهة ، إلا أن Roth IRAs تختلف في بعض الطرق الرئيسية:
يسمح لك حساب IRA التقليدي بالمساهمة بجزء من دولارات ما قبل الضريبة. هذا يقلل من دخلك الخاضع للضريبة للسنة بينما تخصص الأموال للتقاعد. ستكون الضرائب مستحقة عند سحب الأموال. يسمح لك Roth IRA بالمساهمة بالدولارات بعد الضريبة. لا توجد وفورات ضريبية فورية ولكن بمجرد التقاعد ، يصبح المبلغ الذي دفعته والأموال التي تكسبها معفاة من الضرائب.
الوجبات السريعة الرئيسية
- يكمن الاختلاف الرئيسي بين Roth و IRAs التقليدية في توقيت مزاياها الضريبية.
- مع IRAs التقليدي ، يمكنك خصم المساهمات الآن ودفع الضرائب على عمليات السحب لاحقًا ، بينما يسمح لك Roth IRAs بدفع الضرائب على المساهمات الآن والحصول على سحوبات معفاة من الضرائب لاحقًا.
- تعمل أجهزة IRAs التقليدية مثل معاشات التقاعد الشخصية: في مقابل الإعفاءات الضريبية الكبيرة ، فإنها تقيد وتملي الوصول إلى الأموال.
- يعمل Roth IRAs مثل حسابات الاستثمار العادية ، مع المزايا الضريبية فقط: لديهم قيود أقل ، ولكن لديهم فواصل أقل أيضًا.
- سواء كنت تعتقد أن دخلك السنوي وشريحة الضرائب الخاصة بك ستكون أقل أو أعلى في التقاعد هو عامل رئيسي في تحديد الجيش الجمهوري الأيرلندي الذي تختاره.
الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية معفاة من الضرائب في كل من الولاية والفيدرالية عائدات الضرائب للعام الذي تقدم فيه المساهمة. نتيجة لذلك ، يتم فرض ضريبة على عمليات السحب ، والتي تُعرف رسميًا باسم التوزيعات ، وفقًا لمعدل ضريبة الدخل الخاص بك عند إجرائها ، ويفترض أن تكون في فترة التقاعد.
تساهم المساهمات في حسابات IRAs التقليدية بشكل عام في خفض دخلك الخاضع للضريبة في سنة المساهمة. هذا يقلل من الدخل الإجمالي المعدل (AGI)، ربما تساعدك في التأهل للحصول على حوافز ضريبية أخرى لن تحصل عليها بخلاف ذلك ، مثل الائتمان الضريبي للأطفال أو خصم الفائدة على قرض الطالب.
إذا قمت بسحب الأموال من IRA التقليدي قبل سن 59½ ، فسوف تدفع ضرائب و 10٪ غرامة سحب مبكر. يمكنك تجنب العقوبة (ولكن ليس الضرائب) في بعض الظروف المتخصصة ، مثل استخدام المال لدفع مصاريف مشتري منزل مؤهل لأول مرة (تصل إلى 10,000 دولار) أو مصاريف التعليم العالي المؤهلة.
الإعاقات الدائمة ومستويات معينة من عدم التعويض النفقات الطبية قد يتم إعفاؤه أيضًا من العقوبة ، لكنك ستظل تدفع ضرائب على التوزيع.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي
لا تحصل على خصم ضريبي عندما تساهم في Roth IRA. هذا يعني أنه لا يقلل من الذكاء الاصطناعي العام في ذلك العام. لكن عمليات السحب الخاصة بك من Roth IRA أثناء التقاعد هي معفاة من الضرائب. هذا لأنك دفعت فاتورة الضرائب مقدمًا ، لذلك لا تدين بأي شيء في النهاية الخلفية.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي قيود الأهلية للدخل. في عام 2021 ، يجب أن يكون لدى العزاب MAGI أقل من 140,000،125,000 دولار ، مع إلغاء المساهمات بدءًا من MAGI بقيمة 208,000،198,000 دولار. يجب أن يكون الأزواج المتزوجون قد قاموا بتعديل AGIs أقل من XNUMX دولار للمساهمة في Roth ، وأن تبدأ المساهمات من XNUMX دولار.
تزيد هذه الحدود للسنة الضريبية 2022. يبلغ الحد الأقصى لـ MAGI للملفات الفردية 144,000 دولار ويبدأ في التخلص التدريجي عند 129,000 دولار ، في حين أن نطاق MAGI لـ المتزوجين التقديم معا من 204,000 دولارًا إلى 214,000 دولارًا.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي تحمل لا التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs)، مما يعني أنك لست مطالبًا بسحب أي أموال في أي عمر أو خلال حياتك على الإطلاق. هذه الميزة تجعلها وسيلة مثالية لنقل الثروة. المستفيدين من Roth IRAs لا يدينون بضريبة الدخل على عمليات السحب ، إما ، على الرغم من أنهم مطالبون بأخذ توزيعات أو تحويل الحساب إلى حساب IRA خاص بهم. على عكس الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، يمكنك سحب مبالغ تعادل غرامات مساهماتك في Roth IRA - وخالية من الضرائب في أي وقت ولأي سبب ، حتى قبل سن 59½.
يمكنك امتلاك وتمويل كل من Roth و IRA التقليدي بافتراض أنك مؤهل لكل منهما. ولكن يجب ألا يتجاوز إجمالي ودائعك في جميع الحسابات الحد الإجمالي لمساهمة IRA لتلك السنة الضريبية.
يمكنك امتلاك وتمويل كل من Roth و IRA التقليدي بافتراض أنك مؤهل لكل منهما. ولكن يجب ألا يتجاوز إجمالي ودائعك في جميع الحسابات الحد الإجمالي لمساهمة IRA لتلك السنة الضريبية.
الاختلافات الرئيسية
كلاهما تقليدي و روث الجيش الجمهوري الايرلندي تقديم إعفاءات ضريبية سخية. لكنها مسألة توقيت عندما يمكنك المطالبة بها. يمكن لأي شخص لديه دخل مكتسب المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. يعتمد ما إذا كانت المساهمة معفاة من الضرائب بالكامل على دخلك وما إذا كنت (أو زوجتك ، إذا كنت متزوجًا) مشمولًا بخطة تقاعد برعاية صاحب العمل ، مثل 401 (ك).
فرق آخر بين الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي و Roth يكمن في الانسحابات. مع أجهزة IRAs التقليدية ، عليك أن تبدأ في أخذ RMDs ، وهي عمليات سحب إلزامية وخاضعة للضريبة لنسبة مئوية من أموالك ، في سن 72 حتى لو لم تكن بحاجة إلى المال. تقدم IRS أوراق عمل لحساب RMD السنوي الخاص بك ، والذي يعتمد على عمرك وحجم حسابك.
سحوبات ما قبل التقاعد
إذا قمت بسحب الأموال من IRA التقليدي قبل سن 59½ ، فسوف تدفع ضرائب و 10٪ غرامة سحب مبكر. يمكنك تجنب العقوبة (ولكن ليس الضرائب) في بعض الظروف المتخصصة: إذا كنت تستخدم المال لدفع مصاريف مشتري منزل مؤهل لأول مرة (حتى 10,000 دولار) أو مصاريف التعليم العالي المؤهلة.
قد يتم أيضًا إعفاء الإعاقات الدائمة ومستويات معينة من النفقات الطبية غير المسددة من العقوبة ، لكنك ستظل تدفع ضرائب على التوزيع. في المقابل ، يمكنك سحب مبالغ تعادل غرامات مساهمات Roth IRA الخاصة بك والمعفاة من الضرائب في أي وقت ولأي سبب ، حتى قبل سن 59½.
إذا كنت تريد سحب أرباحك
تنطبق قواعد مختلفة إذا قمت بسحب الأرباح (المبالغ التي تزيد عن المبلغ الذي ساهمت به) من Roth IRA الخاص بك. عادة ما تنغمس في هؤلاء. إذا كنت ترغب في سحب الأرباح ، يمكنك تجنب الضرائب و 10٪ مبكرًا عقوبة الانسحاب إذا كنت قد حصلت على Roth IRA لمدة خمس سنوات على الأقل ، وكانت إحدى الظروف التالية على الأقل تنطبق عليك:
- تبلغ من العمر 59 عامًا على الأقل
- لديك إعاقة دائمة
- تموت ويتم سحب المال من قبل المستفيد الخاص بك أو عزبة
- استخدم المال (بحد أقصى 10,000 دولار مدى الحياة) لشراء منزل لأول مرة.
إذا كان لديك حساب لمدة تقل عن خمس سنوات ، فلا يزال بإمكانك تجنب عقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪ إذا:
- لا يقل عمرك عن 59 عامًا ونصف.
- الانسحاب بسبب إعاقة أو مصاعب مالية معينة.
- تركت تركتك أو المستفيد الخاص بك الانسحاب بعد وفاتك.
- أنت تستخدم المال (بحد أقصى 10,000 دولار مدى الحياة) لشراء منزل لأول مرة ، أو نفقات تعليم مؤهلة ، أو تكاليف طبية معينة.
| مقارنة التقليدية و Roth IRAs | ||
|---|---|---|
| قوانيـن | روث إيرا | الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي |
| حدود مساهمة 2021 | 6,000 دولار 7,000 دولار ، إذا كان سن 50 أو أكبر | 6,000 دولار 7,000 دولار ، إذا كان سن 50 أو أكبر |
| حدود مساهمة 2022 | 6,000 دولار 7,000 دولار ، إذا كان سن 50 أو أكبر | 6,000 دولار 7,000 دولار ، إذا كان سن 50 أو أكبر |
| حدود الدخل لعام 2021 | يحق لمقدمي الضرائب الفرديين الذين لديهم MAGIs أقل من 140,000،125,000 دولار (يبدأ الإلغاء التدريجي من 208,000 دولار) والأزواج الذين يقدمون بالاشتراك مع MAGIs أقل من 198,000 دولار (يبدأ التخلص التدريجي من XNUMX دولار). | يمكن لأي شخص لديه دخل مكتسب المساهمة ، لكن الخصم الضريبي يعتمد على حدود الدخل والمشاركة في خطة صاحب العمل. |
| حدود الدخل لعام 2022 | يحق لمقدمي الضرائب الفرديين الذين لديهم MAGIs أقل من 144,000،129,000 دولار (يبدأ الإلغاء التدريجي من 214,000 دولار) والأزواج الذين يقدمون بالاشتراك مع MAGIs أقل من 204,000 دولار (يبدأ التخلص التدريجي من XNUMX دولار). | يمكن لأي شخص لديه دخل مكتسب المساهمة ، لكن الخصم الضريبي يعتمد على حدود الدخل والمشاركة في خطة صاحب العمل. |
| حدود السن | لا توجد قيود عمرية على المساهمات. | لا حدود عمرية للاشتراكات. |
| ضريبة الائتمان | متاح "للائتمان الضريبي للمدخر". | متاح "للائتمان الضريبي للمدخر". |
| المعاملة الضريبية | لا استقطاعات ضريبية للمساهمات ؛ الأرباح والسحوبات المعفاة من الضرائب عند التقاعد. | خصم الضريبة في سنة الاشتراك ؛ ضرائب الدخل العادية المستحقة على عمليات السحب. |
| قواعد الانسحاب | يمكن سحب المساهمات في أي وقت ، معفاة من الضرائب وبدون غرامات. بعد خمس سنوات من مساهمتك الأولى وعمرك 59½ ، تصبح عمليات سحب الأرباح معفاة من الضرائب أيضًا. | السحب بدون عقوبة ابتداء من سن 59½. |
| الحد الأدنى المطلوب للتوزيع | لا شيء لصاحب الحساب. المستفيدون من الحساب يخضعون لقواعد RMD. | يجب أن تبدأ التوزيعات في سن 72 لمالك الحساب. يخضع المستفيدون أيضًا لقواعد RMD. |
| مزايا اضافية | بعد خمس سنوات ، يمكن سحب ما يصل إلى 10,000 دولار من الأرباح بدون عقوبة لتغطية نفقات مشتري المنزل لأول مرة. قد تكون عمليات الانسحاب من التعليم المؤهل والمعاناة من الحرمان متاحة بدون عقوبة قبل الحد الأدنى للسن وفترة الانتظار لمدة خمس سنوات. | عمليات سحب بدون عقوبة تصل إلى 10,000 دولار أمريكي لتغطية نفقات مشتري المنزل لأول مرة. التعليم المؤهل والانسحاب من المشقة متوفرة أيضًا. |
اعتبارات خاصة لروث و IRAs التقليدية
أحد الاعتبارات الرئيسية عند الاختيار بين التقليدي و Roth IRA هو كيف تفكر في دخلك المستقبلي (وبالتالي ، شريحة ضريبة الدخل الخاصة بك) ستقارن بوضعك الحالي. في الواقع ، عليك تحديد ما إذا كان معدل الضريبة الذي تدفعه على مساهمات Roth IRA اليوم سيكون أعلى أو أقل من السعر الذي ستدفعه على التوزيعات من IRA التقليدي الخاص بك لاحقًا.
على الرغم من أن الحكمة التقليدية تشير إلى أن الدخل الإجمالي ينخفض عند التقاعد ، الدخل الخاضع للضريبة في بعض الأحيان لا. فكر في الأمر. ستجمع (وربما تدين الضرائب على) استحقاقات الضمان الاجتماعي، وقد يكون لديك دخل من الاستثمارات. قد تختار القيام ببعض الأعمال الاستشارية أو العمل المستقل ، والتي سيتعين عليك دفع ضريبة العمل الحر عليها.
وعندما يكبر الأطفال وتتوقف عن الإضافة إلى التقاعد عش بيض، تخسر بعض الخصومات الضريبية القيمة والإعفاءات الضريبية. كل هذا يمكن أن يترك لك دخلاً أعلى خاضعًا للضريبة ، حتى بعد أن تتوقف عن العمل بدوام كامل.
بشكل عام ، إذا كنت تعتقد أنك ستكون في مستوى أعلى شريحة الضرائب عندما تتقاعد ، قد يكون Roth IRA هو الخيار الأفضل. ستدفع الضرائب الآن ، بمعدل أقل ، وتسحب الأموال المعفاة من الضرائب في التقاعد عندما تكون في شريحة ضريبية أعلى. إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أقل أثناء التقاعد ، فقد يكون للجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي أكثر فائدة مالية. ستجني مزايا ضريبية اليوم وأنت في شريحة أعلى وتدفع الضرائب لاحقًا بسعر أقل.
الأسئلة المتكررة
هل يمكنني المساهمة في كل من Roth IRA التقليدي و Roth؟
يمكنك المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي وكذلك روث الجيش الجمهوري الايرلندي طالما أنك تفي بمتطلبات معينة. يمكنك المساهمة فقط بحد أقصى 6,000 دولار سنويًا - 7,000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر - لعامي 2021 و 2022 عبر جميع أجهزة IRA.
هل الوصول إلى الحد الأقصى للجيش الجمهوري الأيرلندي فكرة جيدة؟
بشكل عام ، نعم. حتى إذا كنت تعتقد أن السوق مبالغ فيه ، فمن الجدير عمومًا تقديم الحد الأقصى من المساهمات إلى أجهزة IRA الخاصة بك. من المحتمل أن تكون المدخرات الضريبية التي ستحققها أكبر بكثير من التكلفة المتضخمة قليلاً للأسهم والأسهم والأموال.
هل يجب أن أختار Roth أم IRA التقليدي؟
هذا يعتمد. القضية الرئيسية هي ما إذا كان معدل ضريبة الدخل الخاص بك سيكون أكبر أو أقل من الوقت الذي تبدأ فيه سحب الأموال من الحساب. ربما يكون من المستحيل معرفة ذلك على وجه اليقين ، لذا فأنت مجبر على إجراء تخمين متعلم. العوامل التي يجب مراعاتها هي معدل الضريبة الحالي وما إذا كنت تعتقد أن معدل الضريبة الخاص بك سيكون أعلى بكثير في المستقبل.
الخط السفلي
إحدى الطرق التي لا يختلف بها نوعا IRAs هي من حيث الإدارة. تعمل معظم شركات السمسرة كأوصياء على كليهما روثس و أجهزة IRAs التقليدية بنفس الحد الأدنى والرسوم والشروط لكل منها.
المصدر: https://www.investopedia.com/retirement/roth-vs-traditional-ira-which-is-right-for-you/؟utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo