يمكن أن يعني كسب دخل أعلى دفع المزيد من الضرائب على المستويين الفيدرالي ومستوى الولاية. قد تفترض أنك عالق في فاتورة ضريبية أكبر لأنك تكسب أكثر ولكن هذا ليس هو الحال دائمًا. هناك عدد من استراتيجيات توفير الضرائب لأصحاب الدخل المرتفع التي يمكن أن تساعد في تقليل ما تدين به. المفتاح هو معرفة أي منها يجب تنفيذه ، بناءً على وضعك المالي المحدد. أ المستشار المالي يمكن أن تساعدك في العثور على الإستراتيجيات الضريبية المناسبة لك.
ما هو الدخل المرتفع؟
تحدد مصلحة الضرائب أ الدخل المرتفع كأي دافع ضرائب يبلغ عن 200,000 دولار أو أكثر في إجمالي الدخل الإيجابي (TPI) في إقراره الضريبي. إجمالي الدخل الإيجابي هو مجموع كل المبالغ الموجبة المعروضة لدورات الدخل المختلفة الواردة في الإقرار الضريبي الفردي.
من المهم أن تفهم ذلك لأنك قد تفترض أن أصحاب الدخل المرتفع هم أشخاص يكسبون 400,000 دولار أو 500,000 دولار أو أكثر كل عام. من الممكن أن تتلاءم تقنيًا مع تعريف مصلحة الضرائب الأمريكية لذوي الدخل المرتفع دون أن تدرك ذلك.
إن فهم مكان تواجدك في الدخل أمر مهم عند تطبيق استراتيجيات توفير الضرائب لأصحاب الدخل المرتفع. تبدأ بعض الإعفاءات الضريبية في التخلص التدريجي كلما ارتفع دخلك. من المهم أيضًا معرفة فئة الضرائب التي تقع فيها.
حل متجر العقارات الشامل الخاص بك في جورجيا شريحة الضرائب الفيدرالية تمثل النسبة المئوية للضريبة التي تدين بها لمصلحة الضرائب على أساس دخلك الخاضع للضريبة. دخلك الخاضع للضريبة هو الخاص بك الدخل الإجمالي المعدل، ناقصًا أي إعفاءات شخصية وخصومات مفصلة تطالب بها. بالنسبة لعام 2022 ، تبلغ أعلى شريحة ضريبية ممكنة 37٪. تنطبق هذه الفئة على مقدمي الطلبات غير المتزوجين الذين يزيد دخلهم الخاضع للضريبة عن 539,900،647,850 دولار والأزواج المتزوجين الذين يتقدمون بشكل مشترك بدخل خاضع للضريبة يزيد عن XNUMX،XNUMX دولارًا.
استراتيجيات التوفير الضريبي لذوي الدخل المرتفع
لا يعني تخفيض فاتورتك الضريبية عندما تكسب دخلاً أعلى عمومًا تطبيق نهج واحد فقط. بدلاً من ذلك ، هناك عدة تكتيكات يمكنك استخدامها لمحاولة تقليص فاتورتك. يمكنك القيام ببعض هذه الأشياء بنفسك بينما قد يحتاج البعض الآخر إلى مساعدة مستشارك المالي لتنفيذها.
1. تمويل حسابات المزايا الضريبية بالكامل
الحد الأقصى للخروج حظا الضرائب يمكن أن تساعد الحسابات في تقليل الدخل الخاضع للضريبة لهذا العام. كلما قل الدخل الخاضع للضريبة الذي يتعين عليك الإبلاغ عنه ، كان من الأسهل خفض شريحة ضريبية أو اثنتين. تتضمن بعض الحسابات التي قد تفكر في الوصول إليها الحد الأقصى:
401 (ك) أو خطة مكان عمل مماثلة
تقليدي أو يعمل لحسابه الخاص الجيش الجمهوري الايرلندي
حسابات التوفير الصحية (مساعدا من المراقبين الصحيين)
تذكر أنه إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر ، فيمكنك أيضًا تقديم مساهمات تعويضية لخطط مكان العمل و IRAs. مساهمات اللحاق بالركب مسموح بها لـ HSAs بدءًا من سن 55. أيضًا ، ضع في اعتبارك أن مقدار مساهمات IRA التقليدية التي يمكنك خصمها سيعتمد على ما إذا كنت مشمولاً أيضًا بخطة تقاعد في العمل.
2. النظر في تحويل روث
تسمح Roth IRAs بتوزيعات مؤهلة معفاة من الضرائب بنسبة 100٪ عند التقاعد. إذا كنت من أصحاب الدخل المرتفع ، فقد لا تتمكن من تقديم مساهمة إلى Roth IRA إذا كنت تكسب أكثر من مبلغ معين. يمكنك ، مع ذلك ، تحويل الأصول التقليدية للجيش الجمهوري الايرلندي إلى روث الجيش الجمهوري الايرلندي.
ستحتاج إلى دفع ضريبة على التحويل في الوقت الذي تكمله فيه. ولكن من الآن فصاعدًا ، ستتمكن من إجراء عمليات سحب مؤهلة من حساب Roth الخاص بك دون دفع ضريبة الدخل على هذه التوزيعات. ستتمكن أيضًا من تجنب أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة بدءًا من سن 72.
3. أضف أموالاً إلى حساب 529
A 529 حساب توفير جامعي هي مركبة ذات امتيازات ضريبية مصممة لمساعدتك في دفع نفقات التعليم. الأموال التي تودعها غير قابلة للخصم على المستوى الفيدرالي ، على الرغم من أن بعض الولايات قد تقدم إعفاءات ضريبية لـ 529 مساهمة. لكن الأموال في الحساب تنمو مع تأجيل الضرائب وتكون عمليات السحب معفاة من الضرائب عند استخدامها لتغطية النفقات التعليمية المؤهلة.
قد لا تؤثر المساهمة في 529 على وضع ضريبة الدخل الخاص بك ولكن يمكن أن تساعد عندما يتعلق الأمر بالتزامات ضريبة العقارات. على سبيل المثال ، يمكنك المساهمة بما يصل إلى خمسة أضعاف حد الاستبعاد السنوي لضريبة الهدايا دفعة واحدة إلى 529. سيؤدي القيام بذلك إلى إزالة تلك المساهمات من إجمالي ممتلكاتك الخاضعة للضريبة.
4. التبرع بالمزيد للجمعيات الخيرية
تتضمن إحدى استراتيجيات توفير الضرائب الأكثر شيوعًا لأصحاب الدخل المرتفع المساهمات الخيرية. بموجب قواعد RS ، يمكنك خصم مساهمات نقدية خيرية تصل إلى 60٪ من إجمالي دخلك المعدل. تم تحديد نسبة الاقتطاعات من مساهمات الأصول غير النقدية بنسبة 30٪.
هناك عدة طرق للاستفادة من الخصومات الخيرية ، بما في ذلك:
تقديم تبرع نقدي مباشرة إلى مؤسسة خيرية مؤهلة
قد يتيح لك التبرع بأصول غير نقدية ، مثل الأسهم ، تجنب ضريبة أرباح رأس المال
إنشاء باق خيري أو ائتمان خيري
إنشاء صندوق نصح المانحين
أخذ التوزيع الخيري المؤهل (QCD) من الجيش الجمهوري الايرلندي
الخيار الأخير هو شيء قد تفكر فيه إذا كان عمرك 72 عامًا أو أكثر وتريد تأخير RMDs من IRA التقليدي. يمكنك التبرع بما يصل إلى 100,000 دولار سنويًا من خلال QCD ، والتي يمكن أن تساعد في تقليل الدخل الخاضع للضريبة. ضع في اعتبارك أنه لا يمكنك المطالبة بنفس المبلغ كخصم خيري. وإذا كنت تقوم بخصم التبرعات النقدية أو الأصول غير النقدية ، فستحتاج إلى تصنيفها في الجدول أ.
5. مراجعة وضبط تخصيص الأصول
قد تكون بعض الاستثمارات أكثر كفاءة من الضرائب من غيرها ومن المهم التأكد من تخصيص الأصول في الأماكن الصحيحة. على سبيل المثال ، من المنطقي عمومًا الاحتفاظ بصناديق الاستثمار المشتركة الأكثر كفاءة من الناحية الضريبية والصناديق المتداولة في البورصة (ETFs) في حساب خاضع للضريبة مع الاحتفاظ بأموال ضريبية أعلى لـ 401 (k) أو IRA.
يمكنك أيضًا التفكير في الاستثمار في سندات البلدية المعفاة من الضرائب كوسيلة لخفض الضرائب. يتم استبعاد دخل الفوائد من هذه السندات من حسابات الضريبة الإضافية لبرنامج Medicare ولا يخضع أيضًا لضريبة الدخل الفيدرالية. قد تكون سندات موني خالية أيضًا من ضريبة الدخل الحكومية.
أيضا، تذكر أن حصاد الخسارة الضريبية هو صديقك. يعني حصاد الخسائر بيع الاستثمارات بخسارة لتعويض مكاسب رأس المال في محفظتك. يمكنك أيضًا خصم ما يصل إلى 3,000 دولار من الخسائر مقابل دخلك المعتاد. يمكن ترحيل أي خسائر لا تحصدها في السنة الضريبية الحالية إلى السنوات المقبلة.
6. النظر في الاستثمارات البديلة
يمكن أن تساعدك بعض الاستثمارات في تأجيل الضرائب عندما تكسب دخلاً أعلى. فمثلا، تأمين على الحياة بقيمة نقدية يسمح لك بتجميع القيمة النقدية في وثيقتك. الأموال التي تتراكم معفاة من الضرائب. لا يتم فرض ضرائب على عمليات السحب عندما لا تتجاوز المبلغ الإجمالي للأقساط التي دفعتها.
المعاشات قد يكون جزءًا آخر من استراتيجية إدارة الضرائب الخاصة بك. باستخدام راتب سنوي مؤجل ، على سبيل المثال ، يمكنك شراء العقد بدفعات مجدولة للبدء في تاريخ ما في المستقبل. في غضون ذلك ، تنمو قيمة المعاش الضريبي المؤجل. ستدفع ضريبة الدخل على عمليات السحب لاحقًا ، لكن هذه الإستراتيجية يمكن أن تؤتي ثمارها إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أقل بحلول الوقت الذي تتقاعد فيه.
7. تعظيم الخصومات الأخرى
إذا كنت تمتلك منزلًا برهن عقاري ، فيمكنك خصم الفائدة المدفوعة. يُسمح أيضًا بالخصم من الضرائب الحكومية والمحلية على الممتلكات. قد لا يُحدث خصم هذه النفقات فرقًا كبيرًا في فاتورتك الضريبية ولكن كل قرش مهم لتقليل الدخل الخاضع للضريبة.
يمكنك أيضًا خصم النفقات الطبية التي تزيد عن 7.5٪ من إجمالي الدخل المعدل إذا قمت بالتفصيل. قد يكون هذا خصمًا قيمًا إذا كان لديك نفقات طبية كبيرة لدفعها لنفسك أو لأحد أفراد أسرتك خلال العام.
الخط السفلي
يمكن أن يساعدك تطبيق استراتيجيات توفير الضرائب لأصحاب الدخل المرتفع على تقليل الديون لمصلحة الضرائب كل عام. من المهم أن تضع في اعتبارك ، مع ذلك ، أن قانون الضرائب يتغير دائمًا. لذا فإن ما ينجح هذا العام قد لا يكون فعالًا - أو حتى ممكنًا - بعد ثلاث أو خمس سنوات من الآن. يمكن أن تساعدك مراجعة وضعك الضريبي بانتظام على تجنب فقدان فرص الادخار.
نصائح للتخطيط المالي
ضع في اعتبارك التحدث إلى مستشارك المالي حول أفضل الطرق لتقليل مسؤوليتك الضريبية كمصدر للدخل المرتفع. لا يجب أن يكون العثور على مستشار مالي مؤهل أمرًا صعبًا. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
تتضمن إستراتيجية التخطيط الضريبي الأخرى التي يمكنك تجربتها تأجيل جزء من دخلك. على سبيل المثال ، إذا كان من المقرر أن تحصل على مكافأة نهاية العام كبيرة ، يمكنك أن تطلب من صاحب العمل تأجيل دفعها لك حتى يناير. فقط ضع في اعتبارك أن تأجيل الدخل للسنوات المقبلة قد ينتعش إذا انتهى به الأمر إلى دفعك إلى شريحة ضريبية أعلى لاحقًا.
© iStock.com / simpson33 ، © iStock.com / kazuma seki ، © iStock.com / Inside Creative House
وظيفة استراتيجيات التوفير الضريبي لذوي الدخل المرتفع ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html