كيف يتم فرض ضرائب على الاستثمارات؟ تخفيض فاتورتك الضريبية على الأسهم والخيارات والمزيد

الوجبات الرئيسية

• أنت تدفع ضرائب على أرباح الاستثمار عندما تبيع استثمارًا أو تحصل على فائدة أو مدفوعات أرباح
• إذا كنت تمتلك استثمارًا لمدة عام على الأقل ، فستدفع الضرائب بمعدل أقل
• يمكن أن تساعد الحسابات مثل 401 (k) s أو IRA في تقليل ضرائب الاستثمار الخاصة بك

في شهر أبريل من كل عام ، يقدم الأمريكيون إقراراتهم الضريبية وتسوية فاتورتهم مع مصلحة الضرائب. يمكن أن يكون للضرائب تأثير كبير على محفظتك الاستثمارية وأدائها. يعد فهم كيفية قيام IRS بفرض ضرائب على الاستثمارات وكيفية الحد من هذه الضرائب جزءًا لا يتجزأ من أي استراتيجية استثمار.

وهنا ما يحتاج المستثمرون إلى معرفته لتقليل فاتورتهم الضريبية.

كيف يتم فرض ضرائب على الأسهم وصناديق الاستثمار المشتركة وصناديق الاستثمار المتداولة؟

عندما تستثمر في الأسهم أو الصناديق المشتركة أو صناديق الاستثمار المتداولة ، فإنك عادةً ما تكسب عائدًا بطريقتين. وتشمل هذه بيع استثمارك لتحقيق ربح وتلقي أرباح. يتم التعامل مع أرباح الاستثمار هذه بشكل مختلف في وقت الضريبة.

ضرائب أرباح رأس المال

عندما تشتري استثمارًا مثل الأسهم أو الصناديق المشتركة ، فسوف يلاحظ الوسيط السعر الذي دفعته مقابل هذا الضمان. السعر الذي تدفعه هو أساس التكلفة لاستثمارك.

عندما تبيع استثمارًا ، فإنك تقارن سعر البيع بأساس التكلفة. إذا كنت تبيع من أجل الربح ، فإنك تكسب ربحًا رأسماليًا. إذا قمت بالبيع بخسارة ، فستكون لديك خسارة في رأس المال.

في نهاية العام ، يجب عليك دفع ضرائب على مكاسب رأس المال الإجمالية. على سبيل المثال ، إذا ربحت ربحًا رأسماليًا بقيمة 10,000 دولار على سهم واحد وخسارة رأس مال بقيمة 5,000 دولار في استثمار مختلف ، فستدفع فقط ضرائب على صافي ربح قدره 5,000 دولار.

يتم تقسيم المكاسب الرأسمالية إلى مكاسب رأسمالية طويلة الأجل وقصيرة الأجل. تتلقى مكاسب قصيرة الأجل على الاستثمارات المحتفظ بها لمدة تقل عن عام واحد ومكاسب طويلة الأجل على الاستثمارات المحتفظ بها لمدة عام أو أكثر.

يتم دفع ضريبة الدخل على المكاسب قصيرة الأجل كما لو كانت تلك المكاسب دخلاً منتظمًا. خلاف ذلك ، فإنك تدفع معدل ضرائب أقل على المكاسب طويلة الأجل.

معدلات الضريبة لمقدم واحد لعام 2022 هي:

معدلات ضريبة أرباح رأس المال قصيرة الأجل

$ 0 - $ 10,275

10%

$ 10,276 - $ 41,775

12%

$ 41,776 - $ 89,075

22%

$ 89,076 - $ 170,050

24%

$ 170,051 - $ 215,950

32%

$ 215,951 - $ 539,900

35%

$ 539,001 +

37%

معدل ضريبة أرباح رأس المال على المدى الطويل

$ 0 - $ 41,675

0%

$ 41,676 - $ 459,750

15%

$ 459,751 +

20%

الضرائب على أرباح الأسهم

هناك فئتان من أرباح للنظر فيها ، بما في ذلك المؤهلين وغير المؤهلين.

بشكل افتراضي ، جميع أرباح الأسهم غير مؤهلة. الاستثناء هو إذا تم دفع توزيعات الأرباح من قبل شركة أمريكية أو شركة أجنبية مؤهلة واحتفظت بأسهمك في الشركة لمدة 60 يومًا على الأقل خلال 121 يومًا تبدأ قبل 60 يومًا من تاريخ توزيع الأرباح السابق.

تفرض مصلحة الضرائب على أرباح الأسهم غير المؤهلة كدخل منتظم. إذا كان لديك توزيعات أرباح مؤهلة ، فسيتم فرض ضرائب عليها وفقًا لمعدل ضريبة أرباح رأس المال طويل الأجل.

تخفيض الضرائب المفروضة على الأسهم والصناديق المشتركة وصناديق الاستثمار المتداولة

من الأشياء الرائعة المتعلقة بالأسهم أنك تدفع ضرائب أرباح رأس المال فقط عندما تبيع استثمارك. تقوم بعض الصناديق المشتركة بتوزيعات أرباح رأس المال السنوية ، ولكن لا يزال بإمكانك تقييد فاتورتك الضريبية بالاحتفاظ بأسهمك.

يمكنك تقليل ضرائب أرباح رأس المال الخاصة بك ببساطة عن طريق الاحتفاظ بالاستثمارات لفترات أطول. إذا كنت لا تبيع ، فلن تدين بالضرائب. قد تفكر أيضًا في حصاد الخسارة الضريبية ، والذي يتضمن بيع استثمارات ذات أداء ضعيف بشكل استراتيجي مقابل خسارة لتقليل مكاسبك الإجمالية.

قد يكون الحد من الضرائب على أرباح الأسهم أكثر صعوبة. تتمثل إحدى الإستراتيجيات الفعالة في الاحتفاظ باستثمارات مدفوعة الأرباح في حسابات مميّزة من الضرائب مثل 401 (ك) أو حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي حتى لا تضطر إلى دفع ضرائب الدخل.

كيف يتم فرض ضرائب على السندات؟

رباط تعتمد الضرائب إلى حد كبير على مُصدر السند وكيف تربح من الاستثمار.

يمكنك شراء وبيع بعض السندات في السوق المفتوحة تمامًا كما تفعل مع الأسهم والأوراق المالية الأخرى. إذا حققت مكاسب رأسمالية من استثمار في السندات ، فسوف تدفع ضرائب على أرباح رأس المال.

ومع ذلك ، فإن معظم الناس يكسبون عائدًا من السندات من خلال مدفوعات الفائدة. يتم التعامل مع أي فائدة مستلمة من السند كدخل خاضع للضريبة.

بعض السندات الخاصة معفاة من ضرائب معينة. على سبيل المثال ، عادةً ما تكون السندات البلدية الصادرة عن حكومات الولايات أو الحكومات المحلية معفاة من الضرائب على المستوى الفيدرالي. كما تعفي بعض الولايات الدخل من السندات البلدية من ضرائب الدخل الحكومية.

تقوم مصلحة الضرائب على الدخل الضريبي من السندات الصادرة عن الحكومة الفيدرالية ، لكنها معفاة عمومًا من ضرائب الدخل الحكومية والمحلية.

تخفيض الضرائب على السندات

السندات بشكل عام غير فعالة من الناحية الضريبية لأن مدفوعات الفائدة الخاصة بك تعامل كدخل منتظم.

أفضل طريقة لخفض الضرائب على السندات هي الاحتفاظ بالسندات في حساب استثمار يتمتع بمزايا ضريبية. إذا كان يجب عليك الاحتفاظ بسندات في حساب خاضع للضريبة ، فقد ترغب في التفكير في السندات البلدية أو سندات الحكومة الفيدرالية المعفاة من ضرائب معينة.

كيف يتم فرض ضرائب على الخيارات؟

تولد الغالبية العظمى من تداولات الخيارات الأساسية مكاسب وخسائر على المدى القصير. هذا يعني أنك ستدفع ضريبة على أرباحك الإجمالية وفقًا لمعدل ضريبة الدخل المعتاد.

هناك بعض الاستثناءات لهذه القاعدة. على سبيل المثال ، قد تؤدي الخيارات ذات تواريخ انتهاء الصلاحية التي تزيد عن عام في المستقبل إلى تحقيق مكاسب أو خسائر طويلة الأجل. يمكن أن تتعقد المعاملة الضريبية للاستراتيجيات الأكثر تعقيدًا ، مثل المكالمات المغطاة أو الخطوط الجانبية أو عمليات البيع المحتملة.

إذا كنت تخطط لاستخدام استراتيجيات تداول الخيارات عالية المستوى هذه ، فاستشر خبير ضرائب أو وسيطك للحصول على نصائح حول كيفية قيام مصلحة الضرائب الأمريكية بفرض ضرائب على تداولاتك.

في الختام

لا أحد يحب دفع الضرائب ، لكن لا يمكن تجنبها. يعد فهم كيفية تأثيرها على استثماراتك جزءًا مهمًا من تعظيم محفظتك الاستثمارية.

لتقليل ضرائب الاستثمار ، ضع في اعتبارك استخدام حسابات ذات امتيازات ضريبية مثل 401 (k) أو IRA لاستثماراتك الأقل كفاءة من الناحية الضريبية ، مثل الأسهم التي تدفع أرباحًا واحتفظ باستثماراتك لمدة عام على الأقل قبل البيع.

إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في إنشاء محفظة ذات كفاءة ضريبية ، ففكر في العمل مع Q.ai. يمكن أن يساعد ذكاءها الاصطناعي في بناء محفظة لأي هدف تقريبًا والمناخ الاقتصادي. مع ل مجموعات الاستثمار، يمكن أن يكون الاستثمار سهلاً وممتعًا.

قم بتنزيل Q.ai اليوم للوصول إلى استراتيجيات الاستثمار المدعومة بالذكاء الاصطناعي.