هل أدين بالضرائب على الأسهم؟

إذا كنت بيع الأسهم عند الربح ، ستدين بضرائب على هذه المكاسب. اعتمادًا على المدة التي امتلكتها للسهم ، قد تكون مدينًا بمعدل ضريبة الدخل المعتاد أو بمعدل مكاسب رأس المال ، والذي يكون عادةً أقل من السابق. لدفع الضرائب المستحقة عليك على مبيعات الأسهم ، استخدم نموذج IRS 8949 والجدول D. مستشار مالي يخدم منطقتك يمكن أن تساعدك في التخطيط الضريبي لاستثماراتك وتقاعدك.

أساسيات كيفية دفع الضرائب على الأسهم

إذا كنت تبيع الأسهم بسعر أقل مما اشتريت به ، فلن تدين بأي ضريبة دخل على الخسائر. في الواقع ، قد تتمكن من استخدام هذه الخسارة لتقليل الضرائب الخاصة بك. إذا قمت ببيع الأسهم بأكثر مما دفعته ، فستحصل على ربح وقد تحتاج إلى ذلك دفع الضرائب على هذا الربح.

إذا كنت قد امتلكت السهم لمدة تقل عن عام قبل بيعه بربح ، فسوف تدين بضرائب عليه وفقًا لمعدل ضريبة الدخل المعتاد. إذا امتلكت الأسهم لأكثر من عام ، فسيتم تطبيق معدلات ضريبة أرباح رأس المال طويلة الأجل. تعتمد هذه المعدلات على دخلك الإجمالي ، ولكن قد تكون 0٪ أو 15٪ أو 20٪.

يمكنك استخدام حاسبة مكاسب رأس المال SmartAsset لتقدير الضرائب التي ستدين بها. يمكن للآلة الحاسبة أيضًا تحديد ضرائب أرباح رأس المال المقدرة على الأرباح من مبيعات الأصول الأخرى ، مثل العقارات والمقتنيات والعملات المشفرة.

لا تفوّت الأخبار التي قد تؤثر على أموالك. احصل على الأخبار والنصائح لاتخاذ قرارات مالية أكثر ذكاءً باستخدام البريد الإلكتروني نصف الأسبوعي الخاص بـ SmartAsset. إنه مجاني 100٪ ويمكنك إلغاء الاشتراك في أي وقت. اشترك اليوم.

استراتيجية أساسية ل تخفيض الضرائب على أرباح بيع الأسهم هو الاحتفاظ بالأسهم التي ارتفعت قيمتها منذ الشراء لمدة عام على الأقل قبل بيعها. هذا يضمن أن الأرباح على مبيعات الأسهم ستخضع للضريبة بمعدل مكاسب رأس المال المنخفض عادة. نهج آخر هو بيع الأسهم التي انخفضت قيمتها من أجل توليد خسارة يمكن استخدامها لإيواء المكاسب.

لاحظ أنه سواء كنت مدينًا بضرائب الدخل بالسعر المعتاد أو معدل مكاسب رأس المال ، فأنت لست مدينًا بضمان اجتماعي أو ضرائب Medicare على مكاسب من مبيعات الأسهم. يعتبر دخل الاستثمار ، بما في ذلك الأرباح من مبيعات الأسهم وكذلك توزيعات الأرباح والفوائد ، دخلاً سلبياً ولا يدفع هذه الضرائب. ومع ذلك ، يخضع الدخل السلبي لضرائب الدخل الفيدرالية والولائية والمحلية.

القصة مستمرة

استخدام نموذج IRS 8949 لدفع الضرائب على الأسهم الخاصة بك

سواء قمت بإظهار ربح أو خسارة ، فسوف تقوم بالإبلاغ عن مبيعات الأسهم في نموذج IRS 8949. هذا هو النموذج الضريبي المستخدم للإبلاغ عن المبيعات أو تبادل أي أصول رأسمالية لم يتم الإبلاغ عنها في أي مكان آخر. يجب أن تأتي المعلومات الخاصة بمبيعات الأسهم المطلوبة في النموذج 8949 من النموذج 1099-B الصادر عن شركة الوساطة التي تستخدمها. سيحدد هذا المخزون وتواريخ الحصول عليه وبيعه وسعر البيع وتكلفة المخزون والربح أو الخسارة وأي ضرائب دخل اتحادية أو حكومية تم اقتطاعها. ستحصل مصلحة الضرائب وسلطات الضرائب الحكومية أيضًا على نسخة من 1099-B. إذا لم تحصل على 1099-B من الوساطة الخاصة بك لسبب ما ، استخدم سجلاتك الخاصة لملء النموذج 8949.

يتكون النموذج 8949 من جزأين. الأول يتعلق بالمعاملات قصيرة الأجل على الأصول التي يحتفظ بها أقل من عام. لملء كل جزء ، في السطر الأول أدخل المعلومات الخاصة بكل سهم قمت ببيعه تحت العمود المناسب. ستقدم اسم السهم وعدد الأسهم وتواريخ الشراء والبيع وسعر البيع والتكلفة والربح أو الخسارة.

لن تحتاج عادةً إلى إدخال أي شيء في الأعمدة لإجراء التعديلات. انظر تعليمات النموذج 8949 للتفاصيل. في الجزء السفلي من النموذج ، قم بإجمالي المبالغ الموجودة في أعمدة سعر البيع والتكلفة والربح أو الخسارة.

في الجزء الثاني من النموذج ، أدخل نفس المعلومات لمبيعات الأصول المحتفظ بها لأكثر من عام.

ملء الجدول د

الجدول د هو أحد الجداول التي تعد جزءًا من النموذج 1040. بعد ملء النموذج 8949 ، يقوم دافعو الضرائب بتحويل الإجماليات إلى الجدول "د". ومن ثم يمكنهم تحقيق الربح أو الخسارة الإجمالية من معاملات المخزون.

مثل النموذج 8949 ، يفصل الجدول D أيضًا المعاملات إلى مكاسب طويلة وقصيرة الأجل. لا يزال الفرق قائمًا على ما إذا كان الأصل مملوكًا لمدة عام أو أقل.

يتم تحويل الإجماليات من الجدول D إلى 1040 لدافع الضرائب في السطر 7. وأيضًا ، سيتم الإبلاغ عن أي ضريبة احتجزتها السمسرة عند بيع المخزون في النموذج 1040. يمكنك معرفة المزيد من تعليمات مصلحة الضرائب للجدول D.

الحد الأدنى

سيقوم المستثمرون الذين يشترون ويبيعون الأسهم بالإبلاغ عن المكاسب والخسائر إلى مصلحة الضرائب في النموذج 1040 باستخدام النموذج 8949 والجدول D. تفصل هذه الأشكال أرباح بيع الأسهم إلى مكاسب رأسمالية طويلة وقصيرة الأجل. الفرق بينهما هو أن المكاسب طويلة الأجل تخضع للضريبة بمعدل مكاسب رأس المال المنخفض المحتمل ، بينما يدفع المستثمرون ضرائب على المكاسب قصيرة الأجل بمعدلات ضرائبهم العادية ، والتي عادة ما تكون أعلى.

نصائح حول التخطيط الضريبي

• يمكن أن تستفيد صياغة إستراتيجية ضريبية فعالة لتحقيق أقصى استفادة من مكاسب استثمارك من مساعدة a المستشار المالي. لا يجب أن يكون العثور على مستشار مالي مؤهل أمرًا صعبًا. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.

• انظر كيف ستتأثر المكاسب التي تجنيها عند بيع الأسهم بضرائب أرباح رأس المال باستخدام هذا آلة حاسبة بدون تكلفة.

رصيد الصورة: © iStock.com / Tempura ، © iStock.com / mediaphotos ، © iStock.com / PeopleImages

وظيفة كيفية دفع الضرائب على الأسهم ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.