معاش الموظف المبسط (SEP) IRA هو خطة مدخرات تقاعدية أنشأها أرباب العمل - بما في ذلك العاملين لحسابهم الخاص - لصالح موظفيهم وأنفسهم. يجوز لأصحاب العمل تقديم مساهمات معفاة من الضرائب نيابة عن الموظفين المؤهلين إلى SEP IRAs الخاصة بهم.
تعتبر إجراءات SEP مفيدة لأنها سهلة الإعداد ، ولها تكاليف إدارية منخفضة ، وتسمح لصاحب العمل بتحديد مقدار المساهمة كل عام. SEP IRAs لها أيضًا حدود مساهمة سنوية أعلى من IRAs القياسية.
الوجبات السريعة الرئيسية
- SEP IRAs هي حسابات تقاعد مؤهلة تم إنشاؤها من قبل الشركات الصغيرة التي تسمح بمساهمات صاحب العمل وحدود مساهمة أكبر من تلك التقليدية.
- يعد تحويل حساب SEP إلى حساب IRA تقليدي أمرًا بسيطًا إلى حد ما نظرًا لأن كلاهما يعامل بنفس الطريقة من قِبل مصلحة الضرائب الأمريكية باستخدام دولارات ما قبل الضرائب.
- قد يؤدي التحويل إلى Roth إلى حدث خاضع للضريبة ، بالإضافة إلى قيود أخرى على حسابات Roth التي يجب أخذها في الاعتبار.
في الأساس ، يمكن اعتبار SEP IRA تقليديًا مع القدرة على تلقي مساهمات صاحب العمل. إحدى الفوائد الرئيسية لـ SEP IRA هي أن مساهمات صاحب العمل تُمنح على الفور.
ومع ذلك ، قد تحتاج في بعض الأحيان إلى تحويل SEP الخاص بك إلى حساب مؤهل مختلف - على سبيل المثال ، إذا قمت بتغيير الوظائف أو إذا توقف صاحب العمل عن العمل.
التحول إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
تقنيا سبتمبر الجيش الجمهوري الايرلندي و الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي هي نفس نوع الحساب ، لأغراض ضريبية. والفرق الوحيد هو أنه يُسمح لـ SEP IRA بتلقي مساهمات صاحب العمل بينما يُسمح لـ IRA التقليدي فقط بالمساهمات الفردية. لذلك يمكنك دمج SEP IRA في IRA التقليدي دون أي تشعبات ، باستثناء من يُسمح له بالمساهمة. عند القيام بذلك ، انقل الأصول بصفتك وصيًا (غير قابل للإبلاغ عنه) إلى وصي تحويل مباشر. يمكن أن يكون التحويل إلى Roth IRA أكثر تعقيدًا.
التحول إلى روث الجيش الجمهوري الأيرلندي
سواء أ التحويل إلى Roth IRA هو جيد لك يعتمد على ملفك المالي. بشكل عام ، إذا كنت تستطيع تحمل دفع الضرائب المستحقة على التحويل - وستكون شريحة الضرائب الخاصة بك أثناء التقاعد أعلى من شريحة الضرائب الآن - فمن المنطقي تحويل أصولك إلى روث إيرا.
قد يبدو هذا عامًا جدًا ، ولكن لا يمكن إلا لشخص على دراية بأموالك تقديم توصية محددة. لاحظ ، مع ذلك ، أن هناك ملف حكم الخمس سنوات بالنسبة لتوزيعات Roth IRA ، لذلك ضع في اعتبارك أيضًا عمرك والمدة التي ستستغرقها قبل التقاعد قبل أن تقرر إجراء التحويل.
كحد أدنى ، يمكنك الجمع بين SEP و IRA التقليدي لتقليل أي رسوم إدارية ومتعلقة بالتجارة قد يتم تحميلها على الحساب.
مستشار انسايت
آري كورفينج ، سي إف بي
كورفينج وشركاه ذ م م ، سوفولك ، فيرجينيا
هناك نوعان من القضايا للنظر فيها. إذا قمت بتدوير SEP IRA إلى IRA تقليدي ، على افتراض أنك تفعل ذلك بشكل صحيح ، فلا توجد ضرائب يجب دفعها وستستمر أموالك في النمو الضريبي المؤجل حتى تبدأ في أخذ السحوبات.
إذا قررت تحويلها إلى Roth IRA ، فسوف تدين بضريبة الدخل على المبلغ الذي يتم ترحيله. ومع ذلك ، ستنمو الأموال بعد ذلك معفاة من الضرائب ، حيث لن تكون هناك ضرائب يجب دفعها عندما تبدأ في إجراء عمليات السحب.
تأكد من معرفة المبلغ الذي سيتعين عليك دفعه كضرائب في وقت مبكر. حاول أيضًا تجنب استخدام بعض أموال التبييت لدفع الضريبة ، لأنه ، اعتمادًا على عمرك ، قد يؤدي ذلك إلى فرض عقوبة سحب مبكر.
الأمر متروك لك لتحديد الخيار الأفضل. إذا لم تكن متأكدًا ، فقد ترغب في استشارة مخطط مالي.
المصدر: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp؟utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo