هل لديك خطة 401 (ك) من خلال العمل؟ لا يزال بإمكانك المساهمة في روث إيرا (حساب التقاعد الفردي) و / أو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي طالما أنك تقابل الجيش الجمهوري الإيرلندي متطلبات الأهلية.
قد لا تتمكن من الحصول على خصم ضريبي لمساهمات IRA التقليدية الخاصة بك إذا كان لديك أيضًا 401 (k) ، لكن هذا لن يؤثر على المبلغ المسموح لك بالمساهمة به. في عام 2022 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 6,000 دولار ، أو 7,000 دولار مع مساهمة تعويض لمن هم في سن الخمسين وما فوق. في عام 2023 ، سترتفع هذه المبالغ إلى 6,500 دولار و 7,500 دولار.
عادة ما يكون من المنطقي المساهمة بدرجة كافية في حسابك 401 (ك) للحصول على الحد الأقصى مساهمة مطابقة من صاحب العمل الخاص بك. لكن إضافة IRA إلى مزيج التقاعد الخاص بك بعد ذلك يمكن أن يوفر لك المزيد من خيارات الاستثمار وربما رسومًا أقل من رسوم 401 (k) الخاصة بك. سوف يمنحك Roth IRA أيضًا مصدر دخل معفى من الضرائب في التقاعد. إليك القواعد التي ستحتاج إلى معرفتها.
الوجبات السريعة الرئيسية
- لا يؤثر امتلاك حساب 401 (k) في العمل على أهليتك لتقديم مساهمات IRA.
- يحدد دخلك ما إذا كانت مساهماتك التقليدية لحساب IRA قابلة للخصم.
- يعتمد مبلغ المال الذي يمكنك المساهمة به في Roth IRA على دخلك.
- يسمح لك الزوجين IRAs بالمساهمة عندما يعمل زوجك حتى لو لم يكن لديك أي دخل مكتسب بنفسك.
- تفرض دائرة الإيرادات الداخلية ضريبة انتقائية بنسبة 6٪ إذا قدمت مساهمات زائدة إلى حساب IRA الخاص بك.
حدود الأهلية والمساهمة في IRA
حدود المساهمة لكل من Roth IRAs التقليدية و Roth هي 6,000 دولار في السنة ، بالإضافة إلى 1,000 دولار مساهمة اللحاق بالركب لمن هم في سن الخمسين وما فوق ، للسنة الضريبية و 50. في عام 2022 ، تكون الحدود 2023 دولار لمن هم دون سن 6,500 و 50 دولار لمن هم في سن 7,500 وما فوق.
يمكنك تقسيم مساهماتك بين أنواع مختلفة من الجيش الجمهوري الايرلندي ، على سبيل المثال من خلال الحصول على كل من التقليدية و Roth IRA. لكن لا يمكن أن تكون مساهمتك الإجمالية أعلى من الحد الأقصى لتلك السنة. لدى Roth IRAs التقليدية أيضًا بعض القواعد المختلفة فيما يتعلق بمساهماتك.
الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
غالبًا ما تكون المساهمات في الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي معفاة من الضرائب. ولكن إذا كنت مشمولاً بخطة 401 (k) أو أي خطة أخرى يرعاها صاحب العمل ، فأنت تعديل الدخل الإجمالي المعدل (MAGI) ستحدد مقدار مساهمتك التي يمكنك خصمها ، إن وجدت.
الجداول التالية تقسمها:
| قابلية خصم مساهمات IRA إذا كان لديك أيضًا خطة صاحب عمل لعام 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| حالة الإيداع الضريبي | الدخل لخصم المساهمة كاملة | دخل الخصم الجزئي | فوق هذا الدخل ، لا خصم | حد المساهمة |
| غير متزوجة | أقل من 68,000 دولار | من 68,000$ الي 78,000$ | أكثر من دولار 78,000 | 6,000 دولار + 1,000 دولار إذا كان عمرك 50+ |
| متزوج ولديك 401 (ك) | أقل من $ 109,000 | من 109,000$ الي 129,000$ | أكثر من دولار 129,000 | 6,000 دولار لكل منها + 1,000 دولار أخرى إذا كان عمرك 50+ |
| متزوج ولديه الزوج 401 (ك) | أقل من 204,000 دولار | من 204,000$ الي 214,000$ | أكثر من 214,000 دولار | 6,000 دولار لكل منها + 1,000 دولار أخرى إذا كان عمرك 50+ |
| متزوج ولديه 401 (ك) ، ويقدم عودته الخاصة | $0 | من 0$ الي 10,000$ | أكثر من دولار 10,000 | 6,000 دولار + 1,000 دولار إذا كان عمرك 50+ |
| قابلية خصم مساهمات IRA إذا كان لديك أيضًا خطة صاحب عمل لعام 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| حالة الإيداع الضريبي | الدخل لخصم المساهمة كاملة | دخل الخصم الجزئي | فوق هذا الدخل ، لا خصم | حد المساهمة |
| غير متزوجة | أقل من 73,000 دولار | من 73,000$ الي 83,000$ | أكثر من دولار 83,000 | 6,500 دولار + 1,000 دولار إذا كان عمرك 50+ |
| متزوج ولديك 401 (ك) | أقل من $ 116,000 | من 116,000$ الي 136,000$ | أكثر من دولار 136,000 | 6,500 دولار لكل منها + 1,000 دولار أخرى إذا كان عمرك 50+ |
| متزوج ولديه الزوج 401 (ك) | أقل من 218,000 دولار | من 218,000$ الي 228,000$ | أكثر من 228,000 دولار | 6,500 دولار لكل منها + 1,000 دولار أخرى إذا كان عمرك 50+ |
| متزوج ولديه 401 (ك) ، ويقدم عودته الخاصة | $0 | من 0$ الي 10,000$ | أكثر من دولار 10,000 | 6,500 دولار + 1,000 دولار إذا كان عمرك 50+ |
منشور IRS 590-A يشرح كيفية حساب مساهمتك القابلة للخصم إذا كنت أنت أو زوجتك مشمولين بخطة 401 (ك).
حتى إذا لم تكن مؤهلاً للحصول على مساهمة قابلة للخصم ، فلا يزال بإمكانك الاستفادة من نمو الاستثمار المؤجل من الضرائب في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي من خلال تقديم مساهمة غير قابلة للخصم. إذا قمت بذلك ، فستحتاج إلى تقديم ملف إلى مصلحة الضرائب الأمريكية تشكيل 8606 مع إقرارك الضريبي للسنة.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي
لا تقدم Roth IRAs مزايا ضريبية مسبقة ، ولا يهم ما إذا كان لديك خطة صاحب عمل. يعتمد المبلغ الذي يمكنك المساهمة به ، أو ما إذا كان بإمكانك المساهمة على الإطلاق ، على حالة الإيداع الضريبي ودخلك للسنة.
يوضح هذا الجدول عتبات الدخل الحالية:
| مساهمات روث إيرا لعام 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| حالة الإيداع الضريبي | الدخل للمساهمة الكاملة | دخل المساهمة الجزئية | لا توجد مساهمة مسموح بها | حد المساهمة |
| غير متزوجة | أقل من 129,000 دولار | من 129,000$ الي 144,000$ | أكثر من دولار 144,000 | 6,000 دولار + 1,000 دولار إذا كان عمرك 50+ |
| تقديم المتزوجين معا | أقل من $ 204,000 | من 204,000$ الي 214,000$ | أكثر من دولار 214,000 | 6,000 دولار لكل منها + 1,000 دولار أخرى إذا كان عمرك 50+ |
| متزوج ، ايداع بشكل منفصل | $0 | من 0$ الي 10,000$ | أكثر من دولار 10,000 | 6,000 دولار + 1,000 دولار إذا كان عمرك 50+ |
| مساهمات روث إيرا لعام 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| حالة الإيداع الضريبي | الدخل للمساهمة الكاملة | دخل المساهمة الجزئية | لا توجد مساهمة مسموح بها | حد المساهمة |
| غير متزوجة | أقل من 138,000 دولار | من 138,000$ الي 153,000$ | أكثر من دولار 153,000 | 6,500 دولار + 1,000 دولار إذا كان عمرك 50+ |
| تقديم المتزوجين معا | أقل من $ 218,000 | من 218,000$ الي 228,000$ | أكثر من دولار 228,000 | 6,500 دولار لكل منها + 1,000 دولار أخرى إذا كان عمرك 50+ |
| متزوج ، ايداع بشكل منفصل | $0 | من 0$ الي 10,000$ | أكثر من دولار 10,000 | 6,500 دولار + 1,000 دولار إذا كان عمرك 50+ |
IRAs الزوجية
يجب أن يكون لديك الدخل المكتسب للمساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي. ومع ذلك ، هناك استثناء للأزواج حيث يعمل زوج واحد فقط خارج المنزل. هذا الجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي. يسمح للزوج العامل بالمساهمة في حساب التقاعد الفردي للزوج غير العامل ومضاعفة مدخرات تقاعد الأسرة. يمكنك فتح حساب IRA الزوجي إما بحساب تقليدي أو حساب Roth.
لا يمكن أن يتجاوز إجمالي مساهماتك المجمعة في حساب IRA الزوجي التعويض الخاضع للضريبة المبلغ عنه في الإقرار الضريبي المشترك.
لا يمكن أن يتجاوز إجمالي مساهماتك المجمعة في حساب IRA الزوجي التعويض الخاضع للضريبة المبلغ عنه في الإقرار الضريبي المشترك.
ماذا لو ساهمت كثيرًا؟
إذا اكتشفت أنك ساهمت في IRA الخاص بك أكثر مما يسمح لك ، فستحتاج إلى سحب مبلغ المساهمة المفرطة-و بسرعة. قد يؤدي عدم القيام بذلك في الوقت المناسب إلى تحميلك مسؤولية ضريبة انتقائية بنسبة 6٪ كل عام على المبلغ الذي يتجاوز الحد المسموح به.
يتم التنازل عن العقوبة إذا قمت بسحب الأموال قبل تقديم ضرائبك للسنة التي تم فيها تقديم المساهمة. أنت أيضا بحاجة إلى احسب ما مساهماتك الزائدة حصلوا عليها أثناء وجودهم في الجيش الجمهوري الأيرلندي وسحب هذا المبلغ من الحساب أيضًا.
يجب أيضًا تضمين مكاسب الاستثمار في الدخل الإجمالي للسنة وفرض الضرائب وفقًا لذلك. علاوة على ذلك ، إذا كان عمرك أقل من 59 سنتًا ، فسوف تدين بغرامة سحب مبكر قدرها 10٪ على هذا المبلغ.
المصدر: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp؟utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo