أصبح تقديم ضرائب التشفير الخاصة بك مع مصلحة الضرائب الأمريكية أكثر أهمية

لم تهتم حكومة الولايات المتحدة أبدًا بضرائب التشفير الخاصة بك. غالبًا ما يكون حفظها أكثر تعقيدًا مما تعتقد.

لم تحظ ضرائب العملات المشفرة باهتمام أكبر من قبل حكومة الولايات المتحدة. في تشرين الثاني (نوفمبر) الماضي ، كشف قسم التحقيقات الجنائية في مصلحة الضرائب عن قيامهم ببناء "مئات" من قضايا التشفير. 

قال جيم لي ، رئيس قسم التحقيقات الجنائية في مصلحة الضرائب الأمريكية: "في السنوات الثلاث الماضية ، رأيت بالفعل تحولًا" في تحقيقات الأصول الرقمية. في السابق ، كان معظمها يتعلق بغسيل الأموال ، على حد قوله ، لكن القضايا الضريبية تشكل الآن النصف تقريبًا.

في العام الماضي ، أنشأت مصلحة الضرائب ملفًا جديدًا مكتب الخدمات السيبرانية والطب الشرعي. دمج أقسام دعم التحقيق في الأصول الرقمية ، والتحقيق في الجرائم الإلكترونية ، والطب الشرعي الرقمي ، والطب الشرعي المادي. قال جيم لي إن المكتب قادر بشكل أساسي على تتبع أي معاملة تشفير.

لذلك إذا كان هناك وقت لأخذ ضرائب العملات الرقمية الخاصة بك على محمل الجد - فقد حان الوقت الآن.

أساسيات

يبدأ موسم الضرائب في الولايات المتحدة عادةً في الأول من كانون الثاني (يناير) وينتهي في الخامس عشر من نيسان (أبريل). خلال هذا الوقت ، يجب على دافعي الضرائب تقديم إقرارات ضريبة الدخل الفيدرالية الخاصة بهم عن العام السابق إلى دائرة الإيرادات الداخلية (IRS).

في الولايات المتحدة ، تخضع الأصول المشفرة للضريبة كدخل ومكاسب رأسمالية. يجب الإبلاغ عن مكاسب وخسائر وإيرادات العملات المشفرة في النموذج 8940 والجدول د. يتم حساب الضرائب على أرباح رأس المال على أساس الفرق بين تكلفة الحصول على الأصول وسعر بيعها. لذلك إذا كنت قد حققت ربحًا ، فيجب أن تدفع ضريبة على الفرق.

هناك قواعد مختلفة لتلقي العملات المشفرة كدخل ، مثل ما إذا كنت قد ربحت عملة مشفرة كدفعة مقابل وظيفة. المشاركة في برنامج المكافآت Staking مؤهلة أيضًا لضريبة الدخل. هذه القواعد بشكل عام أكثر تعقيدًا ويجب البحث عنها بدقة.

عدم دفع ضرائبك خطوة محفوفة بالمخاطر

يُظهر البحث الذي أجرته منصة ضريبة العملة المشفرة Koinly أن ما يصل إلى 15٪ من متداولي العملات المشفرة لا يعرفون أن العملة المشفرة خاضعة للضريبة. في عام 2022 فقط 58 في المئة من مستثمري العملات المشفرة قاموا بتضمين تشفيرهم في عائداتهم الضريبية ، وفقًا لـ CoinLedger. زيادة بنسبة 4٪ مقارنة بالعام السابق.

ومع ذلك ، فإن عدم دفع الضرائب يعد جريمة فيدرالية. ومع ذلك ، هناك فرق بين التهرب الضريبي و  التهرب من دفع الضرائب. التهرب الضريبي هو عملية التخفيض القانوني لفاتورتك الضريبية. تصل عقوبات التهرب الضريبي إلى 75٪ من الضريبة المستحقة (حتى 100,000 دولار) وخمس سنوات خلف القضبان. 

على حد تعبير السياسي البريطاني دينيس هيلي ، "الفرق بين التهرب الضريبي والتهرب الضريبي هو سمك جدار السجن". 

يقول داني تالوار ، رئيس قسم الضرائب في Koinly.

تولي مصلحة الضرائب مزيدًا من الاهتمام للتشفير

أصبحت حكومة الولايات المتحدة ، بما في ذلك مصلحة الضرائب ، متطورة بشكل متزايد عندما يتعلق الأمر بالعثور على العملة المشفرة الخاصة بك. تعمل وكالات متعددة ، بما في ذلك خدمات الاستخبارات ، مع شركات تحليل blockchain مثل Chainalysis لتتبع التشفير المرتبط بـ السلوك الإجرامي. 

لذلك إذا لم يكن لدى IRS معرفة كافية بالعملات المشفرة داخل الشركة ، فإن شخصًا آخر سيفعل ذلك.

يمكنك أن ترى أن مصلحة الضرائب الأمريكية تولي اهتمامًا أكبر للتشفير في نماذج الضرائب الخاصة بك. اعتبارًا من عام 2023 ، سيسأل النموذج 1040 عما إذا كان دافعو الضرائب الأمريكيون يمتلكون أي أصول رقمية في العام الماضي. 

يقول Talwar: "تعرف مصلحة الضرائب الأمريكية بالفعل عن عملتك المشفرة". تضطر عمليات تبادل العملات المشفرة إلى مشاركة بيانات العملاء مع مصلحة الضرائب الأمريكية. في تشرين الثاني (نوفمبر) 2022 ، أكدت مصلحة الضرائب أنها تبني مئات القضايا المتعلقة بالتهرب الضريبي على العملات المشفرة ".

"من المهم أن تتذكر أن البيانات الموجودة على سلاسل الكتل العامة يمكن تتبعها بطبيعتها ، لذلك من المهم أن تكون صريحًا عندما يتعلق الأمر بالضرائب الخاصة بك. يمكن لـ IRS طلب صلاحيات للتعمق في معاملات التبادل ويمكنها استخدام تقنية تتبع blockchain لتتبع التشفير في عمليات التدقيق والتحقيقات ".

لا يزال يتعين الإعلان عن الخسائر والسرقة

كان عام 2022 عامًا فظيعًا لأسواق العملات الرقمية ، وقد ينعكس هذا في محفظتك. ومع ذلك ، يمكن أن يكون هذا مفيدًا لفاتورتك الضريبية. 

يتابع تالوار: "العديد من محافظ المستثمرين حاليًا في المنطقة الحمراء - خاصة أولئك الذين بدأوا تداول العملات الرقمية خلال عام 2021". بالنسبة لأولئك الذين عانوا من خسائر هذا العام ، قد يعتقدون أنه ليس لديهم التزامات ضريبية. ومع ذلك ، يمكن أن يكون الإعلان عن الخسائر مفيدًا من أجل ترحيل هذه الخسائر مقابل المكاسب على مدى السنوات المالية المقبلة ".

اعتبارًا من عام 2023 ، لا تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية لمستثمري العملات المشفرة بالإبلاغ عن عملاتهم المشفرة المفقودة أو المسروقة كخسارة في رأس المال. ويرجع ذلك إلى إلغاء التخفيضات الضريبية لخسائر الإصابات والسرقة بموجب قانون التخفيضات الضريبية والوظائف. نتيجة لذلك ، إذا فقدت تشفيرك بسبب عملية احتيال أو اختراق أو فقد مفاتيحك الخاصة ، فلن تتمكن من المطالبة بخصم على ضرائبك.

إذا كنت في شك ، فابحث عن خبير ضرائب

من المعروف أن التشفير معقد ، ويمكن أن تكون الضرائب أكثر من ذلك. يمكن أن يكون دمج الاثنين مادة كوابيس إذا لم تكن حريصًا. إذا كنت شخصًا يقوم بإجراء عدد كبير من المعاملات ، فمن المستحسن استدعاء الخبراء.

"لقد أوضحت مصلحة الضرائب الأمريكية على مدى السنوات الأخيرة المعلومات المطلوبة للإبلاغ عن ضرائب التشفير. ومع ذلك ، مع احتمال وجود آلاف المعاملات عبر عشرات محافظ العملات المشفرة ، وسلسلة الكتل ، والتبادلات - يمكن أن تستغرق وقتًا طويلاً وتتسبب في الفوضى ".

"بينما اتخذت مصلحة الضرائب الأمريكية خطوات لإصدار إرشادات خاصة بالعملات المشفرة ، أدت وتيرة الابتكار إلى قيام السلطات الضريبية باللحاق بالركب لتوضيح المعاملة الضريبية المعقدة. لهذا السبب من المهم طلب المشورة من محاسب قانوني معتمد ".