ما هي عمليات تدقيق إثبات الاحتياطيات وكيف تعمل؟

مع تزايد الاهتمام بالأصول الرقمية من المؤسسات والمستثمرين الأفراد ، شهدت خيارات الحفظ أيضًا نموًا موازيًا. ونتيجة لذلك ، تطورت أنواع مختلفة من خيارات الوصاية مع تغير السوق ، ويعمل مقدمو الخدمات الجدد على إنشاء الهياكل والضوابط الأكثر فعالية لأسواق وعروض معينة.

تعد الحفظ الذاتي ومحافظ الصرف وأوصياء الطرف الثالث هي الخيارات المختلفة المتاحة للمستخدمين لحماية ملفاتهم العملات الرقمية. يعمل الأمناء في عالم الأصول الرقمية على نحو مشابه للأسواق المالية التقليدية من حيث أن واجبهم الأساسي هو رعاية وحماية أصول عملائهم من خلال الاحتفاظ بالمفتاح الخاص نيابة عن مالك الأصل ، مما يمنع الوصول غير المصرح به.

ومع ذلك ، على الرغم من هذه الجهود ، أحداث مثل انهيار FTX (تبادل العملات المشفرة وصندوق التحوط للعملات المشفرة) و تصفية شركة Three Arrows Capital (صندوق تحوط للعملات المشفرة) صدم صناعة العملات المشفرة. لقد جعلوا الناس يتشككون في موثوقية وسلامة أمناء التشفير.

لضمان السلامة المالية لأمناء الحفظ ، يؤكد تدقيق إثبات الاحتياطيات (PoR) أن ممتلكات الشركة على السلسلة متطابقة مع أصول العميل المدرجة في الميزانية العمومية ، مما يطمئن العملاء بأن العمل يتمتع بالقدرة على الوفاء بالسيولة وسيولة كافية للاستمرار العمل معهم.

ستناقش هذه المقالة ماهية تدقيق إثبات الاحتياطيات ، ولماذا تعتبر إثبات الاحتياطيات مهمة ، وكيفية الوصول إلى إثبات الاحتياطيات ، وكيفية التحقق من إثبات الاحتياطيات.

ما هو إثبات الاحتياطيات؟

في التمويل التقليدي ، الاحتياطيات هي أرباح الشركة التي يتم الاحتفاظ بها جانبًا لاستخدامها في ظروف غير متوقعة. في المقابل ، في مجال التشفير ، يشير دليل الاحتياطيات إلى تدقيق مستقل أجراه طرف ثالث للتأكد من أن الكيان الذي يتم تدقيقه لديه احتياطيات كافية لدعم جميع أرصدة المودعين.

بالنسبة لمقدمي خدمات الأصول الرقمية الجديرين بالثقة وذوي الخبرة ، فإن الخضوع لتدقيق إثبات الاحتياطيات يعد خطوة حاسمة في العملية التنظيمية. يضمن تدقيق PoR للعملاء والجمهور أن أمين الحفظ سائل ومذيب بشكل كافٍ ، ويمكنهم سحب الأموال في أي وقت ، مما يوفر الشفافية بشأن توافر أموالهم.

يفيد تدقيق إثبات الاحتياطيات أيضًا شركات التشفير التي تعمل كأوصياء ، من خلال ضمان الدعم المطلق للأصول ، يمكنهم الاحتفاظ بالعملاء وتعزيز الثقة في عملياتهم. علاوة على ذلك ، من خلال PoR ، التبادلات المركزية يحظر استثمار أموال المودعين في شركات أخرى ، مما يقلل من مخاطر قيام الشركات بتعظيم عوائد أصولها الاستهلاكية. بالإضافة إلى ذلك ، يساعد هذا التدقيق أيضًا في منع احتمالية وقوع أحداث مثل الأزمة المالية الكبرى في 2007-2008.

كيف يعمل تدقيق إثبات الاحتياطيات؟

قبل فهم كيفية عمل إثبات الاحتياطيات ، دعنا نتعرف على عملية التدقيق الشاملة. بشكل عام ، يجب أن يقيم التدقيق ملاءة البورصة ، مما ينتج عنه نتيجتان فقط: إما أن تكون البورصة قادرة على الوفاء بالتزاماتها إذا كانت أصولها تتجاوز التزاماتها أو التزاماتها أو معسرة في جميع الحالات الأخرى. ومع ذلك ، فمن المتصور أن هناك حالات تكون فيها هذه النتيجة الثنائية غير كافية ، مثل عندما يتعين على التبادل إظهار الاحتياطيات الكسرية.

في حالة الاحتياطيات الجزئية ، يتم الاحتفاظ بجزء من ودائع البورصة في احتياطي ويمكن الوصول إليه على الفور للسحب (مثل النقد والأصول الأخرى عالية السيولة) ، مع إقراض الرصيد المتبقي من الأموال للمقترضين.

يمكن تقسيم إجراء التدقيق إلى ثلاث خطوات متميزة:

إثبات الالتزامات

مطلوبات البورصة هي أرصدة العملات المشفرة المستحقة لعملائها. يتم استخدام مجموع أرصدة حسابات العملاء لحساب إجمالي التزامات البورصة. لتحديد الملاءة ، يتم فيما بعد مقارنة المبلغ المحسوب بإجمالي الاحتياطيات. يحسب مكون إثبات الخصوم أيضًا تجزئة عامل الكسر و جذر شجرة ميركل.

تُستخدم معلومات حساب المستخدم لإنشاء شجرة Merkle باستخدام تجزئة التشفير لهوية العميل ، وسيتم استخدام المبلغ المستحق للعميل لإنشاء ورقة من الشجرة. يتم إنشاء العقد الموجودة في الطبقة التالية من الشجرة عن طريق إقران الأوراق معًا وتجزئتها ؛ لبناء جذر الشجرة ، يتم دمج العقد وتجزئتها.

إثبات الاحتياطيات

الأصول التي تمتلكها البورصة المخزنة على blockchain كما تسمى العملات المشفرة بالاحتياطيات. يتم حساب إجمالي الأصول من خلال تلخيص أرصدة عناوين التشفير إذا كانت البورصة تمتلك مفاتيح خاصة من تلك العناوين.

من خلال توفير المفتاح العام المرتبط بعنوان العملة المشفرة وتوقيعه بالمفتاح الخاص ، قد تثبت البورصة أنها المالك الشرعي لعنوان العملة المشفرة. لمزيد من الأمان ، يجب أن يوقع التبادل أيضًا نونسي (مثل تجزئة أحدث كتلة تمت إضافتها إلى blockchain) ، وهي قيمة يمكن استخدامها للتحقق من صحة التوقيع. مخرجات إثبات الاحتياطيات هي مجموع وتجزئة أرصدة العنوان.

لا يتعين على برنامج التدقيق تحليل blockchain بالكامل لتحديد الأرصدة التي يجب إضافتها ؛ بدلاً من ذلك ، فإنه يستخدم معالجًا أوليًا ، وهو مجموعة حتمية من البيانات يمكن للجمهور الوصول إليها بسهولة.

إذا أعطيت قيم إدخال متطابقة ، فإن الدالة القطعية ستنتج دائمًا نفس النتائج. يعد هذا معيارًا أساسيًا لأي blockchain نظرًا لأنه من الصعب تحقيق توافق في الآراء إذا لم تسفر المعاملات عن نفس النتيجة في كل مرة يتم تنفيذها ، بغض النظر عمن بدأها ومكان حدوثها.

إثبات الملاءة

تعد مخرجات التدقيق والشهادة التي يمكن استخدامها لتأكيد تشغيل برنامج التدقيق في بيئة جديرة بالثقة عنصرين لإثبات ملاءة تبادل العملة المشفرة.

نتيجة المراجعة النهائية إما صحيحة أو خاطئة (رقم ثنائي). سيكون صحيحًا إذا تجاوزت الاحتياطيات الخصوم وكاذبة بخلاف ذلك. تُستخدم الشهادة كتوقيع على تجزئات البرنامج المنفذ وقياسات المنصة. يمكن للمستهلك التحقق من أن الحساب يأخذ في الاعتبار رصيد حسابه باستخدام جذر شجرة Merkle.

كيف يتم إجراء عمليات تدقيق PoR؟

غالبًا ما يتم إجراء عملية تدقيق إثبات الاحتياطيات بواسطة مدقق حسابات تابع لجهة خارجية للتأكد من أن الأصول الموجودة في الميزانية العمومية لأمين الحفظ المشفر كافية لموازنة ممتلكات عملائه. يتم تضمين الخطوات التالية في العملية:

يأخذ المدقق الخارجي أو شركة التدقيق في البداية لقطة مجهولة المصدر لأرصدة المؤسسة. ينظم المدقق هذه الأرصدة في شجرة Merkle ، والتي تحتوي على بيانات الحراسة ولديها العديد من الفروع التي تمت مصادقتها باستخدام أكواد التجزئة.
يقوم المدقق بعد ذلك بجمع مساهمات المستخدمين الفردية من خلال استخدام التوقيعات المميزة لكل صاحب حساب.
تتضمن الخطوة التالية المصادقة على ما إذا كانت أصول العملاء محتفظ بها على أساس الاحتياطي الكامل - أي أن الأرصدة المُبلغ عنها للمساهمين الفرديين تساوي على الأقل تلك التي تم الحصول عليها من شجرة Merkle. يتم ذلك من خلال مقارنة التوقيعات الرقمية بسجلات شجرة Merkle.

بعد تدقيق PoR ، يمكن للمستخدمين التحقق من معاملاتهم الخاصة. على سبيل المثال ، إذا احتفظ أي شخص بأصول التشفير الخاصة به على Binance ، فيمكنه العثور على ورقة Merkle ومعرف السجل الخاص به عن طريق تسجيل الدخول إلى موقع Binance الإلكتروني والنقر على "Wallet" والنقر على "Audit".

تتمثل الخطوة التالية في اختيار تاريخ التدقيق لتأكيد نوع التدقيق ، والأصول التي تمت تغطيتها ، ومعرف السجل الخاص بك ، وأرصدة الأصول الخاصة بك المدرجة في تقرير تصديق المدقق فيما يتعلق بإثبات Binance للتدقيق في الاحتياطيات.

فوائد تدقيقات إثبات الاحتياطيات

يتميز تدقيق PoR بالعديد من المزايا ، لأنه يكشف عن أن حيازة البورصات على سلسلة من العملات المشفرة تتوافق مع أرصدة المستخدمين. على سبيل المثال ، من خلال تدقيق إثبات الاحتياطيات ، يمكن التحقق منه إذا كانت الرموز المميزة مثل ملفوف بيتكوين (wBTC) مدعوم بالفعل بواسطة Bitcoin (BTC). تتلقى تطبيقات التمويل اللامركزية المعلومات التي تحتاجها لتدقيق احتياطيات البيتكوين المغلفة من شبكة من Chainlink أقوال التي تتحقق من رصيد BTC لأمين الحفظ على Bitcoin blockchain كل 10 دقائق.

بالإضافة إلى ذلك ، فإن براهين الاحتياطيات تروق للمنظمين باعتبارها نهجًا ذاتي التنظيم يتناسب مع إستراتيجيتهم الصناعية الواسعة. علاوة على ذلك ، فإن معالجة انعدام الثقة الناجم عن عدم قدرة البورصات على تغطية ودائع المستهلكين بأصول كافية يزيد أيضًا من تبني المنتج.

علاوة على ذلك ، يمكن للمستخدمين التحقق بشكل مستقل من شفافية تدقيق إثبات الاحتياطيات باستخدام نهج تجزئة شجرة Merkle. وبالمثل ، سيكون لدى المستثمرين أداة العناية الواجبة للحصول على البيانات ذات الصلة حول ممارسات إدارة أصول العملاء الخاصة بمؤسسات معينة ، تقليل احتمالية فقدان الأموال. في الوقت نفسه ، يبدأ المستخدمون في الوثوق بأمناء الحفظ ، مما يساعد هذا الأخير في الاحتفاظ بالعملاء.

حدود إثبات الاحتياطيات

على الرغم من المزايا المذكورة أعلاه ، فإن تدقيق إثبات الاحتياطيات له بعض العيوب التي لا يمكن التغاضي عنها. القضية الحاسمة في تدقيق PoR هي أن صحتها تعتمد على كفاءة المدقق. أيضًا ، قد يتم إصدار نتيجة تدقيق احتيالية بواسطة مدقق خارجي بالتعاون مع أمين الحفظ قيد الدراسة.

بالإضافة إلى ذلك ، قد تتلاعب بورصة العملات المشفرة بالحقائق ، لأن صحة الأرصدة التي تم التحقق منها صالحة فقط خلال وقت المراجعة. يمكن أيضًا أن تتأثر شرعية تدقيق إثبات الاحتياطيات بفقدان المفاتيح الخاصة أو أموال المستخدمين. علاوة على ذلك ، لا يمكن لمراجعة PoR تحديد ما إذا تم اقتراض الأموال لاجتياز المراجعة.