شفافية الحبل: درس في الكذب

التيثر ، أول عملة مستقرة - وربما الأكثر إثارة للجدل - قضت سبع سنوات تعد بالشفافية والتدقيق. لكن أ وعد الشفافية ليست شفافية. ما أثبتته Tether ، إن وجدت على الإطلاق ، هو أنه في بعض الأحيان قد يكون الوعد كافيا.

الوعد الأول

كانت المرة الأولى التي قال فيها تيثر لجمهور عام مباشر أنه سيخضع لعملية تدقيق كانت في 9 مارس 2015. لا يزال بإمكانك العثور على سقسقة، والتي تدعي Tether أنها دخلت في شراكة مع شركة Factom blockchain.

في حين أن الرابط ميت ، الإنترنت أرشيف يوضح لنا أن Factom blockchain قيد الإعداد لاستخدامها في "مسار تدقيق غير قابل للتزوير".

في الواقع ، كان مسار التدقيق غير قابل للتزوير - لأنها لم تكن موجودة. في الواقع ، لم يعمل Factom و Tether معًا على أي شيء على الإطلاق.

الوعد الثاني

في أواخر عام 2016 وأوائل عام 2017 ، بعد أن كانت شركة Bitfinex الشقيقة لشركة Tether اخترق وخسر بعد ذلك 119,756 بيتكوين ، التيثر مخطوب مع مدقق الحسابات التايواني توبسون. لا يشبه التدقيق في الواقع عملية التدقيق ، بل هو شهادة على بيانات الحساب المصرفي التي تشاركها إدارة Tether مع Topsun - وهو أمر سوف يعتاد Tether على التظاهر بأنه تدقيق.

اقرأ أكثر: هل كان تيثر في مركز إمبراطورية سام بانكمان-فرايد؟

في أواخر عام 2017 ، أي قبل شهرين تقريبًا من ظهور التيثر نفسها اخترق For 30 مليون حبلا (والتي تم تجميدها لاحقًا عبر a شوكة الصلب Omni Network) ، تعاونت الشركة مع Friedman LLP لمراجعة بياناتها المالية.

ولكن بدلاً من الحصول على مراجعة ، اختار Tether إصدار ملف مذكرة للإدارة التي صرحت فيها صراحةً أنه "ليس المقصود منها أن تكون ، ولا ينبغي استخدامها ، أو الاعتماد عليها ، من قبل أي طرف آخر." قدم تيثر بيان فريدمان للجمهور كدليل على أنه على وشك الخضوع للتدقيق.

بعد ذلك بفترة وجيزة ، استقال فريدمان أو طُرد لأنه ، وفقًا لمتحدث باسم Tether ، كان يستخدم "إجراءات مفصلة بشكل مؤلم. " هذا هو ما تستلزمه عملية التدقيق حرفيًا ، لذلك من المثير للقلق الاعتقاد بأن طلب معلومات مالية مفصلة كان سببًا كافيًا لـ Tether لإيقاف التدقيق من الحدوث.

الوعد الثالث

المحاولة الثالثة للتخفيف من المخاوف وعدم اليقين والشكوك لدى عامة الناس شهدت بحث تيثر عن شركة محاماة تسمى فريه وسبوركين وسوليفان (FSS). أصدرت الشركة وثيقة مشاركة تعلن أن جميع أموال Tether قد تم الإعلان عنها علنًا. ومع ذلك ، فإن هذا لا يشكل شهادة أو تأكيدًا من شركة تدقيق. كانت مجرد رسالة من ثلاثة محامين في منتصف عام 2018.

بحلول أواخر عام 2018 ، توقفت Tether عن العمل مع FSS وانتقلت إلى شريكها المصرفي الحالي ، Deltec Bank & Trust ، الذي أصدر لها "محفظة تأكيد. " هذا ليس شيئًا حقًا وأن تطلب من شريكك المصرفي التوقيع على خطاب يؤكد محفظتك (التي ادعى Tether أنها لم تكن موجودة في ذلك الوقت ، وبدلاً من ذلك لا تزال تتظاهر بأنها كانت 1-1 مدعومة بالدولار الأمريكي) ليس بالضبط طرف ثالث موضوعي. تم توقيعه بتوقيع سريع وغير مقروء من قبل جان شالوبين.

لا مزيد من الوعود ، والالتزام القسري بالقانون

بعد تسوية الأمر مع المدعي العام في نيويورك ، اضطرت Tether إلى البدء في إصدار شهادات ربع سنوية تثبت أن احتياطياتها مدعومة بالكامل وأنها لم تنغمس في الأموال عبر Bitfinex ، كما فعلت سابقًا.

في عام 2021 ، تيثر تسوية مع مكتب المدعي العام في نيويورك ، بالموافقة على دفع غرامة قدرها 18.5 مليون دولار لإنهاء التحقيق في ما إذا كان الأمر كذلك التستر على خسارة 850 مليون دولار اختلطت أموال العملاء والشركات.

لقد بدأ هذا عملية المعالجة في عام 2021 مع Moore Cayman - شركة جزر كايمان التابعة لشركة Moore Accountancy Corporation - و النتائج الأولى كانت مقلقة للغاية. يبدو أن التيثر كانت محملة بالورق التجاري - أوراق تجارية من أصل وطني غير معروف ، ونوعية غير معروفة ، وسيولة غير معروفة. رفضت مشاركة أي معلومات أخرى.

ومع ذلك ، قرر باولو أردوينو ، كبير التكنولوجيا في Tether ، وستيوارت هوجنر ، المستشار العام في Bitfinex ، الانضمام إلى Deirdre Bosa من CNBC بحث الشهادات. ذهبت المقابلة بشكل مروع للثنائي، مع عدم إنكار الغالبية العظمى من الخطاب ووعد هوجنر بإجراء مراجعة كاملة لاحتياطيات التيثر في غضون "أشهر وليس سنوات".

لقد مر أكثر من عام ونصف منذ أن قطع هوجنر هذا الوعد.

اقرأ أكثر: تتخلى تيثر عن الأوراق التجارية لصالح سندات الخزانة الأمريكية

مدققون جدد ، لا شفافية جديدة

في أواخر عام 2021 ، تم شراء Moore Cayman بواسطة MHA ووافق المدقق الجديد على تولي دور تقديم التأكيدات لشركة Tether. استمر هذا لمدة ربعين بالضبط من قبل ، في محاولة يائسة للاستفادة من مدقق من بعض السمعة ، تحولت Tether إلى BDO Italia - التي ادعت أنها كانت من أفضل خمسة مدققين. (تعتبر شركة BDO من "أفضل خمسة مدققين" ، بغض النظر عما يُفترض أن يقترحه ، لكن شركتها الفرعية BDO Italia ليست كذلك بالتأكيد).

بعد ذلك بوقت قصير ، انضم باولو أردوينو إلى Deirdre Bosa من أجل آخر مقابلة على CNBC. مرة أخرى ، سارت الأمور بشكل سيء.

العنصر السري هو الكذب

لذا ، فإن الدرس المستفاد هنا هو أن Tether قد مُنحت أكثر من سبع سنوات لإجراء تدقيق وأنها اختارت عدم القيام بذلك. ولكن ، ربما الأهم من ذلك ، أنه من الواضح أيضًا أنه لا يهم حقًا. في حين كذبت Tether مرارًا وتكرارًا بشأن دعمها ، وقدرتها على الحصول على بيانات مالية مدققة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً ، وحتى هيكل ملكيتها ، فإنها لا تزال بطريقة ما تحافظ على مكانتها كأكبر قيمة سوقية وأكثر عملة مستقرة سيولة في صناعة العملات الرقمية.

ربما يكون الكذب والخداع هو كل ما هو مطلوب لجعله مشغل عملة مستقر في الصناعة. أو ربما، الناس فقط لا يهتمون بتفاصيل البيانات المالية لهذه الشركات حتى فوات الاوان.

لمزيد من الأخبار المطلعة ، تابعنا على  تويتر و  أخبار جوجل أو الاستماع إلى البودكاست الاستقصائي الخاص بنا مبتكر: Blockchain المدينة.