يروي بيان جون راي ، الرئيس التنفيذي لشركة FTX الجديد حول قضية الإفلاس ، قصة كارثة غير قابلة للتخفيف

بلغ سقوط FTX من النعمة هذا الأسبوع ذروته في تقديم الشركة لـ الفصل شنومكس الإفلاس في 11 نوفمبر. يتضمن الإيداع جميع الشركات الـ 130 تحت مظلة وكذلك شركة تجارية Alameda.

عند الإعلان عن النبأ ، استقال سام بانكمان فريد من منصبه كرئيس تنفيذي. تولى جون راي ، الذي أشرف على إنرون بعد فضيحة محاسبتها في عام 2007 ، المسؤولية بعد استقالة SBF.

وتعليقًا على الإفلاس ، قال راي إن الإيداع بموجب الفصل 11 سيوفر الراحة ويسمح بإجراء تقييم شامل للوضع لتعظيم المبالغ المستردة لجميع أصحاب المصلحة.

الفصل 11 تمكّن الإيداعات الشركة من مواصلة التداول وعادة ما يتم تنفيذها في حالات إعادة هيكلة الأعمال.

ا 'فشل كامل'

قدم راي ملف الفصل 11 العرائض ومرافعات اليوم الأول مع محكمة الإفلاس في ديلاوير في 17 نوفمبر.

بعد الاطلاع على كتب FTX ، انتقد راي إدارة الشركة السابقة ، قائلاً إنه لم يصادفها أبدًا "مثل هذا الفشل التام للشركات الضوابط ومثل هذا الغياب التام لزعنفة جديرة بالثقةمعلومات قديمة ".

على وجه الخصوص ، أشار للخطر سلامة الأنظمة ، والرقابة التنظيمية الخاطئة في الخارج ، وتركيز التحكم في أيدي مجموعة صغيرة جدًا - وجميعهم كانوا يفتقرون إلى الخبرة وغير قادرين على إجراء عملية بمقياس FTX.

قال راي:

لم تحتفظ مجموعة FTX بالسيطرة المركزية على السيولة النقدية لديها. تضمنت الإخفاقات الإجرائية لإدارة النقد عدم وجود قائمة دقيقة للحسابات المصرفية والموقعين على الحسابات ، فضلاً عن الاهتمام غير الكافي بالجدارة الائتمانية للشركاء المصرفيين في جميع أنحاء العالم. بتوجيهاتي ، ينشئ المدينون نظامًا مركزيًا لإدارة النقد مع آليات تحكم وإعداد تقارير مناسبة ".

أعقاب

تم تقسيم الشركات إلى أربع مجموعات أو صوامع لإدارة عملية الإفلاس. لكل صومعة ، قام Ray بتضمين ميزانية عمومية غير مدققة اعتبارًا من 30 سبتمبر 2022. الملخص كما يلي:

شركة West Realm Shires Inc. Silo (ورس) يشمل FTX الولايات المتحدة ، ليدجركس ، مشتقات FTX الأمريكية ، FTX أسواق رأس المال الأمريكية و تضمين المقاصة ، من بين الكيانات الأخرى.

• وأظهرت الميزانية العمومية 1.36 مليار دولار في إجمالي الأصول ، منها 929.2 مليون دولار تتعلق بالأصول الجارية. إجمالي المطلوبات هو 316 مليون دولار ، مع 235.9 مليون دولار في الخصوم المتداولة.

صومعة ألاميدا يشير إلى الكيانات المتخصصة في صناديق التداول الكمي ويشمل ألاميدا للأبحاث ذ والمدينين مقرها في دelaware وكوريا واليابان وجزر فيرجن البريطانية وأنتيغوا وهونغ كونغ وسنغافورة وسيشيل وجزر كايمان وجزر الباهاما وأستراليا وبنما وتركيا ونيجيريا.

• وأظهرت الميزانية العمومية 13.5 مليار دولار في إجمالي الأصول ، منها 13.2 مليار دولار أصول متداولة. إجمالي المطلوبات 5.09 مليار دولار ، وكلها متداولة.

صوامع المشاريع الشركات ذات الصلة بكيانات الاستثمار الخاص ، بما في ذلك كليفتون باي للاستثمارات ، ذ م م ، كليفتون باي للاستثمارات المحدودة ، FTX Ventures Ltd. و Island Bay Ventures Inc ، من بين كيانات أخرى.

• أظهرت الميزانية العمومية المجمعة لشركة Clifton Bay Investments LLC و FTX Ventures Ltd 2.014 مليار دولار في إجمالي الأصول ، وكلها متداولة. وبالمثل ، يبلغ إجمالي المطلوبات 2.012 مليار دولار ، وهو الحالي.

صوامع الدوت كوم حاصل على تراخيص وتسجيلات سوق محددة ويشمل منصة تداول FTX الرقمية والتبادل.

• وأظهرت الميزانية العمومية 2.259 مليار دولار في إجمالي الأصول ، منها 1.98 مليار دولار أصول متداولة. إجمالي المطلوبات هو 466 مليون دولار ، وكلها باستثناء 46,000 دولار متداولة.

في كل حالة ، تتجاوز الأصول المتداولة إجمالي المطلوبات. ومع ذلك ، نظرًا لضوابط الشركة غير الملائمة قبل وصوله ، قال راي إنه فعل "لالدينا ثقة "في أي من البيانات المالية.

قال راي إن مجموعة شركات FTX فشلت في الحفاظ على السيطرة المركزية على أموالها ، مما يعني عدم وجود قائمة بالحسابات المصرفية للتحقق من الأرصدة النقدية. وبالمثل ، كانت ضوابط الشركة ضعيفة ، مع عدم وجود أنظمة لإدارة النقد أو استخدام آليات الإبلاغ المناسبة.

قال راي إن شركة التدقيق في WRS Silo هي Armanino LLP ، مشيرًا إلى أنه "على دراية مهنية بالشركة. ومع ذلك ، أشار إلى أنه لم يكن على دراية بشركة التدقيق الخاصة بـ Dotcom Silo ، Prager Metis ، التي تعتبر نفسها "أول شركة CPA على الإطلاق تفتح مقرها الرئيسي في Metaverse رسميًا في منصة Metaverse Decentraland."

قال الرئيس التنفيذي:

“لدي مخاوف كبيرة بشأن المعلومات المقدمة في هذه البيانات المالية المدققة ، لا سيما فيما يتعلق بـ Dotcom Silo. من الناحية العملية ، لا أعتقد أنه من المناسب لأصحاب المصلحة أو المحكمة الاعتماد على البيانات المالية المدققة كمؤشر موثوق على الظروف المالية لهذه الصوامع ".

قروض بدون رادع تستخدم أموال الشركة لشراء المنازل

كما كشف ملف الإفلاس عن ذلك حصل Sam Bankman-Fried على مليار دولار من القروض الشخصية من أبحاث ألاميدا.

أيضًا ، قدمت ألاميدا قرضًا بقيمة 543 مليون دولار لمدير الهندسة في FTX نيشاد سينغ. كما منحت الشركة ريان سلامة ، الرئيس التنفيذي المشارك لشركة FTX ، قرضًا بقيمة 55 مليون دولار.

في تجاهل واضح لعملية الشركة ، ادعى راي ،

"تم استخدام أموال الشركات التابعة لمجموعة FTX Group لشراء منازل ومتعلقات شخصية أخرى للموظفين والمستشارين."

كان مقر العقارات في جزر البهاما ، وذكر الرئيس التنفيذي الجديد أنه "لا توجد وثائق" لتحديد المشتريات كقروض. في الوقت نفسه ، تم تسجيل العقار بالأسماء الشخصية للموظفين والمستشارين.

أين الأصول الرقمية والاستثمارات الأخرى

ومن المحير أن راي صور أيضًا نهجًا فوضويًا في مسك الدفاتر والأمن. SBF والشريك المؤسس غاري وانغ "يتحكم في الوصول إلى الأصول الرقمية للشركات الرئيسية في مجموعة FTX." وصف راي الممارسات الداخلية بأنها "غير مقبولة". تم استخدام حساب بريد إلكتروني جماعي باعتباره "المستخدم الجذر للوصول إلى المفاتيح السرية الخاصة" في مثال رائع للنظافة الأمنية غير الملائمة.

لم يكن هناك إيقاع منتظم لـ "تسوية المواقف على blockchain" ، بينما تم استخدام البرنامج "لإخفاء إساءة استخدام أموال العملاء". سلط راي الضوء على وجه التحديد على "الإعفاء السري لألاميدا" من وثائق محددة لمنع تصفية الأموال دون تدخل يدوي.

يُزعم أنه لا يزال يتم اكتشاف محافظ جديدة. تحتوي إحدى هذه المحافظ الباردة على ما يقرب من 740 مليون دولار ، لكن مجموعة شركات FTX ليست متأكدة بعد من مصدر الأموال. علاوة على ذلك ، من غير الواضح ما إذا كان يجب تقسيم الأموال بين كيانات متعددة داخل مجموعة FTX.

في الوقت الحالي ، أكد راي أنه تم تحويل 372 مليون دولار دون إذن بعد تقديم التماس الإفلاس ، بينما تم أيضًا سك 300 مليون دولار من رموز FTT بعد الموعد النهائي. بالإضافة إلى ذلك ، تعتقد شركات FTX أن هناك محافظ تشفير أخرى لم يكشف عنها SBF وفريق القيادة السابق بعد.

تم توظيف محللي الطب الشرعي للبحث عن الأموال المفقودة ومحاولة تتبع المعاملات لربط أصول التشفير. وعلق راي قائلاً إن المحللين قد يكتشفون "ما قد يكون نقلًا جوهريًا للغاية لممتلكات الشركة. وذُكرت مساعدة المحكمة كإتجاه محتمل لحل المشكلة.

ذكر راي لمحة عامة عن التحقيق في حالته الحالية.

"من وجهة نظري استنادًا إلى المعلومات التي تم الحصول عليها حتى الآن ، أن العديد من موظفي مجموعة FTX ، بما في ذلك بعض كبار المديرين التنفيذيين ، لم يكونوا على دراية بأوجه النقص أو
دمج الأصول الرقمية ".

يعتقد الرئيس التنفيذي الجديد أن "الموظفين الحاليين والسابقين" قد يكونون "الأكثر تضررًا" من فشل الإجراءات المزعومة لشركة FTX و SBF.

ومن المثير للدهشة أن راي ادعى أن الشركات الرائدة المرتبطة بشركتي Alameda و FTX Ventures "لم تحتفظ بدفاتر وسجلات كاملة لاستثماراتها وأنشطتها". يتم وضع اللمسات الأخيرة على الميزانية العمومية للشركات المتضررة من "من أسفل إلى أعلى" من خلال السجلات النقدية.

لا يوجد أثر للورق

تم وصف الافتقار إلى السجلات الخاصة بقرارات SBF الحاسمة بأنه أحد "أكثر حالات الفشل انتشارًا" من قبل الرئيس التنفيذي بالإنابة. تم تعيين تطبيقات الاتصال التي يستخدمها SBF على رسائل "الحذف التلقائي" ، وتم تشجيع الموظفين على فعل الشيء نفسه.

في ما يبدو مهمة أساسية ، أوضح راي أن الشركات الآن "تقوم بتدوين الأشياء".

يضم الفريق المعني بإجراءات الإفلاس مديرين سابقين للجنة الأوراق المالية والبورصات ولجنة تداول السلع الآجلة ، إلى جانب أعضاء وحدة جرائم الإنترنت في مكتب المدعي العام الأمريكي. تم الاتصال بـ "العشرات من المنظمين" من قبل راي وموظفيه لأنه افترض الحاجة إلى الشفافية.

الدور الحالي لـ SBF

انتهز راي الفرصة ليعلن أن SBF "لا تتحدث نيابة عنهم" عن شركات FTX المشاركة في عملية الإفلاس. وأكد كذلك أن SBF موجود حاليًا في جزر البهاما ووصف اتصالاته بأنها "غير منتظمة ومضللة".

التعافى

وأشار راي إلى أنه نظرًا لإخفاقات إدارة النقد هذه ، فإن المراكز النقدية الدقيقة غير معروفة في هذا الوقت. ومع ذلك ، تعمل الشركات مع مستشاري التحول Alvarez & Marsal لحل هذا الموقف.

أي أموال تحددها مجموعة شركات FTX سيتم "إيداعها في المؤسسات المالية في الولايات المتحدة". سيتم تقسيم كل "صومعة" من الأموال حتى يتمكن فريق Ray من تخصيص "التكاليف عبر مختلف الصوامع والمدينين".

سيتم تقديم طلب إدارة النقد "على الفور" لتفاصيل كيفية إدارة النقد في المستقبل.