مختلف ما يسمى إثبات الاحتياطيات قال المشاركون في الصناعة إن التقارير الصادرة عن بورصات العملات المشفرة في أعقاب انهيار FTX مضللة ، حيث إن ضمان ملاءة شركة تشفير مركزية قد يصل إلى هذا الحد.
قال نيل سينغ ، كبير مديري المنتجات في شركة Merkle Science ، خلال ندوة عبر الإنترنت يوم الخميس: "يتمثل التحدي في أنك لن تحصل أبدًا على ثقة بنسبة 100٪ أو تغطية بنسبة 100٪ لمجرد أن العملة المشفرة تعمل بطرق مختلفة تمامًا عن نظام العملات الورقية".
وأضاف أن الرهانات والقروض المضمونة والقروض غير المضمونة والأموال التي تنتقل من وإلى كيانات مختلفة داخل بورصة معينة تمثل تحديات فريدة من نوعها.
قال سينغ: "لذلك عندما تنظر إليه كمدقق ، يصبح من الصعب للغاية تتبع تلك الأموال والتأكد من أن هذه الأموال تستخدم لأغراض تجارية مشروعة".
Armanino ، شركة التدقيق لشركات التشفير مثل FTX US و Kraken ، هي مجموعة للخروج مساحة التشفير ، وفقا لما ذكرته فوربس الخميس.
كما أن شركة Mazars للتدقيق ، التي أجرت سابقًا تقارير لـ Crypto.com و Binance ، هي أيضًا يقال مغادرة الجزء. أخبرت الشركة CNBC أنها أوقفت مؤقتًا النشاط المتعلق بتقارير إثبات الاحتياطيات المشفرة "بسبب مخاوف بشأن الطريقة التي يفهم بها الجمهور هذه التقارير".
ولم يرد المتحدثون باسم أرمانينو ومازارز على الفور على طلبات التعليق.
يدعو كراكن إلى مستوى أعلى
في باقة 12 كانون الأول (ديسمبر) على مدونة، صرحت شركة Kraken لصرافة العملات المشفرة بأن بعض منصات تداول العملات المشفرة قد حاولت تمرير "منهجيات مخففة ومضللة" باعتبارها تدقيقًا لإثبات الاحتياطيات.
تقول مدونة كراكن: "في خضم الفوضى التي حدثت في الشهر الماضي ، فشلت الصناعة في توضيح ما يجب أن يتضمنه دليل تدقيق الاحتياطيات حقًا ، وعقد العملية من أجل الاستفادة من الضجيج".
قال توماس بيرفومو ، رئيس الإستراتيجية في شركة Kraken ، لـ Blockworks ، إن عمليات تدقيق إثبات الاحتياطيات يجب أن تكون مزيجًا من إثبات الأصول وإثبات الخصوم.
وقال: "لأن ما تحتفظ به إذا لم تكشف ، أو تثبت بشكل أساسي ، أن لديك الأصول اللازمة لتغطية الالتزامات".
وأضاف المسؤول التنفيذي في شركة كراكن أن عدم إثبات الالتزامات أمر شائع في الوقت الحالي. قال بيرفومو إن استبعاد الأرصدة السلبية في المحاسبة - حتى لا تقلل "بشكل مصطنع" من مقدار الودائع التي تدين بها بالفعل لعملائك - هو مفتاح آخر لإثبات الملاءة المالية.
"هناك بالتأكيد مستويات مختلفة هنا ، ولكن الأمر كله يتعلق بإثبات أن أصولك تتحكم في محافظك ، وإثبات التزاماتك وأيضًا حساب الالتزامات بشكل صحيح من خلال منهجية والعمل تحت إشراف مدقق."
كان لدى Kraken ملف تدقيق إثبات الاحتياطيات قام به أرمانينو في فبراير - سنوات بعد التنفيذ أول واحد مارس 2014. أجرى أرمانينو تدقيق آخر بالنسبة لـ Kraken في أغسطس ، حيث وسعت البورصة تغطيتها إلى ما بعد البيتكوين والإيثر لتشمل الحبل (USDT) و USD Coin (USDC) و Ripple (XRP) و cardano (ADA) و Polkadot (DOT).
وقال بيرفومو إن الشركة تخطط لتضمين أصول إضافية في عمليات تدقيق إثبات الاحتياطيات المستقبلية ونشر مثل هذه الإفصاحات عدة مرات في السنة.
ولم يعلق أحد الممثلين على الفور على الكيفية التي ستمضي بها شركة Kraken في عمليات التدقيق هذه الآن بعد أن ورد أن Armanino قد أوقفت عملها في هذا القطاع.
التقدم في العمل
أصدرت بورصات مثل Binance و OKX و Bybit تقارير أو أدوات إثبات الاحتياطيات في الأسابيع الأخيرة وأقرت بأنها تستكشف المزيد من جهود الشفافية.
الرئيس التنفيذي لشركة كراكن جيسي باول وآخرين خارج نطاق الخدمة تقرير Binance - الذي أجرته Mazars - لعدم شمولية ما يكفي.
أخبر متحدث باسم Binance Blockworks يوم الجمعة أنها ستمضي قدمًا في إثبات وجود أصولها - تحت سيطرتها - على blockchain ، وتسعى إلى توفير "شفافية إضافية" في الأشهر المقبلة.
أطلقت OKX إثبات الاحتياطيات الخاص بها صفحة في أواخر الشهر الماضي ، يُظهر أن جميع أصول العميل مدعومة بالكامل وتوفر ميزة التحقق الذاتي.
صرح المدير الإداري لشركة OKX Lennix Lai لـ Blockworks أن الشركة تهدف إلى تنفيذ مراقبة حفظ المحفظة في الوقت الفعلي للعملاء المؤسسيين. كما أنه يستكشف حجة المعرفة الموجزة وغير التفاعلية من انعدام المعرفة (ZK-SNARKs) ، والتي يمكن أن تزود المستخدمين بإثبات لإجمالي صافي الرصيد الموجب بالدولار الأمريكي.
قال لاي: "نحن نتفهم أن هناك بعض القيود على مناهج إثبات الاحتياطيات الحالية ، ولهذا السبب نستكشف تطبيق تقنيات إضافية لزيادة تعزيز الشفافية ، مثل إثبات عدم المعرفة".
على الرغم من أن المتحدث باسم Bybit رفض التعليق على منشور مدونة Kraken ، إلا أنه قال إن الشركة تريد أن ترى طرقًا أفضل لتنظيم وأتمتة البيانات التي تعكس المقتنيات والمسؤوليات بشكل أكثر شمولاً وتجعل التتبع أكثر وضوحًا.
قال الممثل: "تعمل Bybit على تعميق فهمنا للحلول التقنية لمعالجة قضايا المساءلة على مستوى الصناعة". "تتضمن بعض المبادرات التي نعمل عليها داخليًا استكشاف المحافظ الشفافة وتحسين حلول الحافظ اللامركزية بإمكانية الوصول الكامل."
أين يذهب دليل الاحتياطيات من هنا؟
قال سيرجي نازاروف ، المؤسس المشارك لـ Chainlink ، إن بروتوكولات DeFi قدمت منذ سنوات دليلًا مشفرًا حول أصول الدعم الجانبي مثل العملات المستقرة والرموز الملفوفة.
"أتوقع تمامًا أن يكون إثبات الاحتياطيات الذي تم إنشاؤه ثانية تلو الأخرى هو الحد الأدنى الجديد لجميع البورصات المركزية ، وأن هذا الحد الأدنى الجديد سينتقل في النهاية إلى النظام المالي التقليدي أيضًا ،" قال لـ Blockworks في البريد الإلكتروني.
قال سينغ خلال الندوة عبر الإنترنت يوم الخميس أن الشفافية الحقيقية ستستغرق وقتًا وتتطلب عمليات تدقيق مستمرة.
وقال: "عمليات نقل العملات المشفرة بسرعة كبيرة ، لذا يمكنني أخذ لقطة اليوم وغدًا سأكون معسراً تمامًا".
لكن متحدثًا باسم Binance قال إن شركات المحاسبة "الأربعة الكبار" - المعروفة باسم Deloitte و Ernst & Young و KPMG و PricewaterhouseCoopers - "غير راغبين حاليًا" لإجراء تدقيق إثبات الاحتياطيات لشركة تشفير خاصة. تواصل بورصة العملات المشفرة البحث عن شركة للعمل معها.
ولم يرد المتحدثون باسم الشركات الأربع على الفور على طلبات للتعليق.
قال آرون جاكوب ، رئيس تخطيط موارد المؤسسات في TaxBit ، في رسالة بالبريد الإلكتروني ، إن أهمية الحلول المحاسبية القوية لمساحة الأصول الرقمية لم تكن أعلى من أي وقت مضى.
قال جاكوب: "إن انهيار FTX ، ومشاهدة الآن مدققي حساباتهم السابقين ينسحبون من ممارساتهم المشفرة ، يسلط الضوء على انعدام الثقة الذي كان موجودًا لممارسات محاسبة التشفير التاريخية". "الآن هو الوقت المناسب لمهنة المحاسبة - التي تم تمكينها بواسطة تكنولوجيا عالمية المستوى - للارتقاء إلى مستوى المناسبة والمساعدة في استعادة الثقة المفقودة."
احصل على أفضل الأخبار والرؤى المتعلقة بالعملات المشفرة في اليوم إلى صندوق الوارد الخاص بك كل مساء. اشترك في النشرة الإخبارية المجانية من Blockworks الآن.
لا يمكنني الانتظار؟ احصل على أخبارنا بأسرع طريقة ممكنة. انضم إلينا على Telegram.
المصدر: https://blockworks.co/news/exchanges-fall-short-on-proof-of-reserves