ما هي الدول التي لا تفرض ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي؟

المصدر: إدارة الضمان الاجتماعي

قد يخضع الدخل من برامج التقاعد الأخرى أيضًا لضرائب الدخل الفيدرالية. مدفوعات المعاشات التقاعدية ، على سبيل المثال ، إما خاضعة للضريبة بالكامل أو خاضعة للضريبة جزئيًا ، اعتمادًا على المبلغ بالدولار بعد الضريبة الذي استثمره الفرد (أو صاحب العمل) في العقد.

تتبع مزايا الضمان الاجتماعي للزوج ومزايا عجز الضمان الاجتماعي نفس القواعد الأساسية لبرنامج الضمان الاجتماعي الأساسي من حيث أن المبلغ الخاضع لضرائب الدخل الفيدرالية (حتى 85٪) يعتمد على إجمالي دخل المتقاعد. دخل الضمان التكميلي ، ومع ذلك ، لا يخضع للضريبة.

بالنسبة لأولئك الذين يتساءلون عما إذا كان هناك أي مكان في الولايات المتحدة لا يتم فيه فرض ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي على الإطلاق ، فإن الإجابة تقنيًا هي لا. الطريقة الوحيدة لتجنب دفع أي ضرائب على دخل الضمان الاجتماعي هي البقاء أقل من الحد الأدنى للدخل - على سبيل المثال ، استخدام سحوبات حساب روث المعفاة من الضرائب ، عقود طويلة الأجل مؤهلة (QLACs)، وما إلى ذلك - و / أو إنفاق التقاعد بميزانية صغيرة. على هذا النحو ، سيتعين على معظم الناس على الأرجح دفع ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بهم ، وسيتعين على المتقاعدين في اثنتي عشرة ولاية أيضًا دفع ضريبة حكومية إضافية على هذه المزايا.

الضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي من قبل الدولة

من بين جميع الولايات الخمسين في الولايات المتحدة ، لا تفرض 50 ولاية ومقاطعة كولومبيا ضريبة على مزايا الضمان الاجتماعي. من هذا العدد ، تسع ولايات - ألاسكا وفلوريدا ونيفادا ونيوهامبشاير وساوث داكوتا وتينيسي وتكساس وواشنطن ووايومنغ - لا تجمع ضريبة دخل الولاية ، بما في ذلك دخل الضمان الاجتماعي.

فيما يلي قائمة بـ 12 ولاية تفرض ضريبة على مزايا الضمان الاجتماعي بالإضافة إلى الضرائب الفيدرالية ، مع تفاصيل حول السياسة الضريبية لكل ولاية.

• كولورادو: سيتم فرض ضريبة على دخل الضمان الاجتماعي المستلم في كولورادو بمعدل ثابت للولاية يبلغ 4.55٪. يجوز للمتقاعدين الذين تتراوح أعمارهم بين 55 و 64 اقتطاع ما يصل إلى 20,000 دولار من دخل التقاعد ، والذي يشمل مدفوعات الضمان الاجتماعي، بينما يمكن لمن هم بعمر 65 عامًا أو أكبر خصم ما يصل إلى 24,000 دولار. بالنسبة للمتزوجين ، يمكن لكل من الزوجين الاستفادة من هذا الخصم. تبدأ في عام 2022 سنة ضريبيةكجزء من إصلاح قانون الضرائب الذي سنه المشرعون في كولورادو في يونيو 2021 ، سيتمكن السكان من خصم جميع مزايا الضمان الاجتماعي الخاضعة للضريبة الفيدرالية.
• كونيتيكت: يتراوح معدل ضريبة دخل الضمان الاجتماعي في ولاية كونيتيكت من 3٪ إلى 6.99٪. اعتمادًا على AGI وحالة التسجيل ، يستطيع المتقاعدون اقتطاع معظم أو كل دخل مزاياهم. على وجه التحديد ، لن يدفع المستفيدون أي ضرائب حكومية على مزاياهم إذا كان معدل الذكاء الاصطناعي الخاص بهم أقل من 75,000 دولار (ملف واحد) أو 100,000 دولارًا (تقديم المتزوجين معا). فوق هذه العتبات ، لا تزال 75٪ من مدفوعات مزايا الضمان الاجتماعي معفاة من الضرائب.
• كانساس: في كانساس ، يتم فرض ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي بنفس المعدل مثل جميع أشكال الدخل الأخرى ، حيث يتراوح معدل الضريبة من 3.1٪ إلى 5.7٪. ومع ذلك ، يُعفى المتقاعدون الذين لديهم AGI يصل إلى 75,000 دولار من دفع ضرائب الدولة على دخل الضمان الاجتماعي ، بغض النظر عن حالة التقديم الخاصة بهم.
• مينيسوتا: تستخدم مينيسوتا نفس العتبات التي تستخدمها الحكومة الفيدرالية لتحديد مقدار مزايا الضمان الاجتماعي للمتقاعدين التي يجب أن تخضع للضريبة. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن لأولئك الذين يدينون بضرائب على مزاياهم الاستفادة من طرح الضمان الاجتماعي في مينيسوتا لتأمين خصم جزئي. في عام 2021 ، يمكن للمقدمين الفرديين والأزواج الذين يقدمون ملفات مشتركة إعفاء ما يصل إلى 4,130 دولارًا و 5,290 دولارًا على التوالي من المزايا الخاضعة للضريبة الفيدرالية من دخلهم في مينيسوتا. هذا غير متاح للمقيمين في شريحة الدخل المرتفع. مقدمو الطلبات المنفردين والأزواج الذين يتقدمون بطلبات بالاشتراك مع AGIs بما لا يقل عن 62,710،80,270 $ و 83,360،106,720 $ على التوالي ، مؤهلون فقط للإعفاء الجزئي ، في حين أن أولئك الذين يزيد دخلهم عن XNUMX،XNUMX $ و XNUMX،XNUMX $ ، على التوالي ، غير مؤهلين. تتراوح ضريبة دخل الضمان الاجتماعي في مينيسوتا من 5.35٪ إلى 9.85٪.
• ميسوري: على الرغم من أن معدل ضريبة دخل الضمان الاجتماعي في ولاية ميسوري يمكن أن يصل إلى 5.4٪ ، فإن النطاق يصل أيضًا إلى 0٪. سيتمكن مقدمو الطلبات المنفردين والأزواج الذين يبلغون من العمر 62 عامًا أو أكثر مع AGIs أقل من 85,000 دولار و 100,000 دولار ، على التوالي ، من خصم مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بهم بالكامل. قد تظل الفئات ذات الدخل المرتفع مؤهلة للحصول على خصم جزئي.
• مونتانا: في مونتانا ، يتراوح معدل ضريبة دخل الضمان الاجتماعي من 1٪ إلى 6.9٪ للعام الضريبي 2021 ، مع تخفيض أعلى معدل ضرائب هامشية إلى 6.75٪ بدءًا من عام 2022. تمامًا كما هو الحال مع الضرائب الفيدرالية ، لن يخضع المتقاعدون الذين لديهم AGI أقل من 25,000 دولار (صاحب ملف واحد) أو 32,000 دولار (ملف متزوج معًا) لضريبة على مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بهم. هذا ليس هو الحال بالنسبة للمقيمين في الفئات ذات الدخل المرتفع. تستخدم ولاية مونتانا طريقة مختلفة عن الحكومة الفيدرالية لحساب المبلغ الذي يدين به شخص ما (يوفر نموذج ضريبة الولاية ورقة عمل).
• نبراسكا: يتراوح معدل ضريبة دخل الضمان الاجتماعي في ولاية نبراسكا من 2.46٪ إلى 6.84٪. يُعفى مقدمو الطلبات المنفردين والأزواج الذين يقدمون ملفات مشتركة من فرض ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بهم إذا كانت AGIs أقل من 44,460،59,960 دولارًا و 2021،5 دولارًا على التوالي. بالإضافة إلى ذلك ، تقوم نبراسكا بإلغاء الضرائب على المزايا تدريجياً بموجب قانون الولاية الجديد ، الذي بدأ في العام الضريبي 50 ، مع حصول المستفيدين على تخفيض بنسبة 2025٪ في الضرائب على الضمان الاجتماعي. سيزداد التخفيض في خطوات إلى 2030 ٪ بحلول عام XNUMX ، وعند هذه النقطة سيصوت المشرعون في الولاية على ما إذا كان سيتم إلغاء الضريبة على المزايا تمامًا بحلول عام XNUMX. 
• المكسيك جديدة: تفرض ولاية نيو مكسيكو ضرائب على دخل الضمان الاجتماعي بمعدل 1.7٪ إلى 5.9٪. مثل مونتانا ، تستخدم نيو مكسيكو نفس الحدود التي تستخدمها الحكومة الفيدرالية لإعفاء السكان ذوي الدخل المنخفض. بالنسبة للفئات ذات الدخل المرتفع ، تعتبر مزايا الضمان الاجتماعي مماثلة لأشكال الدخل الأخرى للأغراض الضريبية. ومع ذلك ، قد يقتطع مقدمو الطلبات العازبون والأزواج الذين يبلغون 65 عامًا أو أكبر مع AGIs تصل إلى 28,500 دولار و 51,000 دولار على التوالي ما يصل إلى 8,000 دولار من الدخل ، والذي يشمل مدفوعات الضمان الاجتماعي.
• رود ايلاند: تفرض رود آيلاند ضرائب على دخل الضمان الاجتماعي بمعدل 3.75٪ إلى 5.99٪. ومع ذلك ، فإن الدولة لن تفرض ضرائب على مزايا المتقاعدين سن التقاعد الكامل (على سبيل المثال ، 66-67 عامًا ، اعتمادًا على السنة التي ولدت فيها) وكسب AGI أقل من 86,350،107,950 دولارًا (صاحب ملف واحد) أو XNUMX،XNUMX دولارًا (إيداع متزوج معًا).
• يوتا: مع معدل ضريبة 4.95 ٪ ، تتبع ولاية يوتا ولاية مينيسوتا باعتبارها الولاية الأخرى الوحيدة التي تستخدم نفس الصيغة مثل الحكومة الفيدرالية لتحديد مقدار مزايا الضمان الاجتماعي للمتقاعدين التي يجب أن تخضع للضريبة. ومع ذلك ، اعتبارًا من عام 2021 ، تقدم ولاية يوتا جزئيًا أو رصيد ممتلئ على المزايا الخاضعة للضريبة. مقدمو الطلبات المنفردين والأزواج الذين يقدمون ملفات مشتركة مع AGIs أقل من 30,000،50,000 دولار و 2.5،XNUMX دولار ، على التوالي ، مؤهلون للحصول على ائتمان ضريبي كامل على دخل مزاياهم. لا يزال بإمكان أولئك في شريحة الدخل الأعلى الحصول على إعفاء ضريبي جزئي ، مع انخفاض الائتمان بمقدار XNUMX سنت لكل دولار فوق حدود الدخل المذكورة أعلاه.
• فيرمونت: في فيرمونت ، مؤهلون للحصول على إعفاء كامل من الضرائب الحكومية لمزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بهم ، في حين أن أولئك الذين يحصلون على 45,000،45,001 دولارًا إلى 54,999،60,000 دولارًا أمريكيًا ما زالوا مؤهلين للحصول على إعفاء جزئي. بالنسبة للأزواج الذين يتقدمون بشكل مشترك ، ينطبق الإعفاء الكامل على أولئك الذين لديهم AGI يصل إلى 60,001،69,999 دولار ويتم إلغاؤه تدريجياً لمن لديهم دخل يتراوح من 55,000،70,000 دولار إلى 3.35،8.75 دولار. بالنسبة للمقدمين الفرديين والأزواج الذين يتقدمون بطلبات مشتركة يكسبون ما لا يقل عن XNUMX دولار و XNUMX دولار ، على التوالي ، يتم فرض ضرائب على المزايا بالكامل بمعدل الولاية من XNUMX٪ إلى XNUMX٪.
• فرجينيا الغربية: تتراوح معدلات الضرائب في ولاية فرجينيا الغربية على دخل الضمان الاجتماعي من 3٪ إلى 6.5٪. ومع ذلك ، فإن ولاية فرجينيا الغربية تقوم ببطء بإلغاء ضرائب الدخل الحكومية على مزايا الضمان الاجتماعي للمقيمين ذوي الدخل المنخفض. بالنسبة للسنة الضريبية 2021 ، يمكن للمقدمين الفرديين والأزواج الذين يتقدمون بشكل مشترك ويكسبون ما يصل إلى 50,000 دولار و 100,000 دولار ، على التوالي ، خصم 65 ٪ من مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بهم من دخل الولاية. وارتفع هذا إلى 100٪ في عام 2022. سيظل المتقاعدون الذين تزيد نسبة الذكاء الاصطناعي العام عن تلك العتبات على مزاياهم الخاضعة للضريبة على أساس النموذج الفيدرالي.

هل الدول التي تفرض ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي أسوأ بالنسبة للمتقاعدين؟

إن تضمين مزايا الضمان الاجتماعي في الدخل الخاضع للضريبة لا يجعل الدولة مكانًا أكثر تكلفة للتقاعد. وفقًا لمركز ميسوري للبحوث الاقتصادية والمعلومات ، اعتبارًا من المركز الثالث ربع (Q3) لعام 2021 ، في حين أن أربع من الولايات التي تفرض ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي لديها درجات عالية بشكل ملحوظ في مؤشر تكلفة المعيشة ، فإن الثمانية المتبقية تقع ضمن المجموعتين الأقل تسجيلًا. كانساس ، على وجه الخصوص ، لديها ثاني أدنى درجة في الولايات المتحدة ، بعد ميسيسيبي.

والعكس صحيح أيضًا ، حيث إن الدول التي لا تفرض ضريبة الضمان الاجتماعي ليست بطبيعتها أماكن صديقة للضرائب للعيش فيها. عندما لا تحصل حكومة الولاية على دخل من مصدر واحد يحتمل أن يكون خاضعًا للضريبة ، فإنها عادة ما تعوض عنه بأشكال أخرى من الضرائب.

على سبيل المثال ، في حين أن تكساس لا تفرض ولاية ضريبة الدخل على الإطلاق (وبالتالي استبعاد ضريبة دخل الضمان الاجتماعي) ، فهي تعتمد بشكل كبير على الضرائب من مجموعة متنوعة من المصادر الأخرى ، بما في ذلك ضرائب التأمين ؛ ضرائب الخطيئة على المشروبات المختلطة ومنتجات التبغ والآلات التي تعمل بقطع النقود المعدنية (مثل ماكينات القمار) ؛ وضرائب وقود السيارات.

الولايات الأخرى التي لا تحصل على دخل من دخل الضمان الاجتماعي - مثل أركنساس وكاليفورنيا ولويزيانا ونيويورك - لديها بعض من أعلى معدلات الدخل و / أو ضريبة المبيعات في الولايات المتحدة

عوامل إضافية يجب مراعاتها عند اختيار دولة للتقاعد: تكلفة المعيشة هو أمر مهم ، لكن النتيجة الإجمالية لا ترسم أوضح صورة للدول الأكثر تكلفة في الواقع. على سبيل المثال ، في حين أن ولاية كونيتيكت هي أغلى ولاية مع ضريبة الضمان الاجتماعي للعيش فيها ولديها المرتبة 43 من حيث تكلفة المعيشة في الولايات المتحدة ، فإن تكلفة السكن أعلى سعرًا بشكل ملحوظ في الولاية الأربعين الأغلى إجمالاً ، نيوجيرسي .

ما قد يكون مكانًا ميسور التكلفة للعيش فيه لشخص واحد قد لا يكون لشخص يعاني من ظروف مالية مختلفة. تشمل العوامل المهمة الأخرى التي يجب وضعها في الاعتبار معدلات الجريمة والمناخ والقرب من الأصدقاء وأفراد العائلة.

الخط السفلي

على الرغم من أن الضرائب المنخفضة لا ينبغي أن تكون العامل الدافع الوحيد عند اتخاذ قرار بشأن إقامة طويلة الأجل ، إلا أنه لا يزال يتعين عليك أن تكون على دراية بالضرائب التي تفرضها الحكومة المحلية حتى لا يتم القبض عليك غير مستعد عندما يتم تقديم فاتورتك الضريبية التالية. ضرائب الولاية على يمكن لدخل الضمان الاجتماعي أن يأخذ قسطًا كبيرًا من دخل التقاعد. خطط لميزانيتك وفقًا لذلك إذا كنت تنوي التقاعد في إحدى الولايات الـ 12 التي تفرضها. ومع ذلك ، تأكد من ذلك أيضًا بحث ما هي التكاليف والضرائب الأخرى التي ستدفعها في كل مكان تفكر فيه ، لضمان حصولك على أفضل ما يناسب ظروفك المالية.