A خطة 529 يمكن أن يكون وسيلة قوية للادخار للكلية ، وتقديم نمو معفى من الضرائب ومزايا ضريبية أخرى. هذه الحسابات قوية جدًا ، في الواقع ، لدرجة أن العديد من الأجداد يختارون فتحها لأحفادهم. في الماضي ، كان هناك جانب سلبي لـ 529 الجد. تم تضمين التوزيعات من هذه الحسابات في التطبيق المجاني لمساعدة الطلاب الفيدرالية (FAFSA) ، والتي كان لها تأثير سلبي على أهلية الطالب للمساعدة المالية الفيدرالية. ومع ذلك ، فإن التغييرات الجديدة على نموذج FAFSA يعني أن الأجداد يمكنهم الآن المساهمة في 529 لأحفادهم دون الإضرار بقدرة الطالب على الحصول على مساعدة مالية فيدرالية. إليك كيفية عمل ثغرة الجد 529.
A المستشار المالي يمكن أن تساعدك في وضع خطة مالية معًا لتلبية احتياجات عائلتك التعليمية وأهدافها.
كيف تم التعامل مع توزيعات الجد 529 على FAFSA
في حين لم يتم الإبلاغ عن التوزيعات من الأجداد 529s بشكل مباشر في FAFSA في الماضي ، فقد تم احتسابها على أنها دخل طلاب غير خاضع للضريبة. كان يُطلب من الطلاب الإبلاغ عن دخلهم يدويًا على FAFSA ، وكانت القواعد السابقة تنص على أنه يمكن استخدام 50 ٪ من إجمالي دخل الطالب على مبلغ معين (7,040 دولارًا لعام 2022-2023) لدفع تكاليف الكلية. لذا فإن التوزيع الكبير من الأجداد 529 يمكن أن يؤثر بشكل ضار على أهلية أحفادهم على أساس الحاجة بسبب معاملته كدخل للطالب.
لنفترض أن الجد قد وفر 35,000 دولار في خطة 529 لتغطية سنة واحدة من الكلية لحفيدهم. سيتم احتساب هذا التوزيع البالغ 35,000 دولار كدخل للطالب ، والذي سيتم الإبلاغ عنه بعد ذلك في FAFSA ، مما يقلل فعليًا من حزمة المساعدة المالية للطالب بمقدار 17,500 دولار. على النقيض من ذلك ، فإن الأصول في أ الوالد 529 يمكن فقط تقليل الأهلية للمساعدة المالية بنسبة 5.64٪.
ما الذي تغير مع خطط FAFSA و Grandparent 529
ومع ذلك ، تم الإعلان عن تغييرات على FAFSA في عام 2021 ودخلت حيز التنفيذ للعام الدراسي 2024-2025. ستؤثر هذه التغييرات بشكل إيجابي على كيفية معاملة توزيعات الأجداد 529. الآن ، بدلاً من مطالبة الطلاب بالإبلاغ الذاتي عن دخلهم في FAFSA ، سيتم أخذ الأرقام مباشرة من إقراراتهم الضريبية من خلال أداة استرداد بيانات IRS (DRT).
نظرًا لأنه لن يتم اعتبارها دخلًا على الإقرار الضريبي للطالب ، فلن يتم تضمين التوزيعات من الأجداد 529s كدخل غير خاضع للضريبة في FAFSA ، مما يلغي القلق بشأن التأثير السلبي على الأهلية على أساس الحاجة. هذا يخلق ثغرة 529 الأجداد ، والتي تسمح لك بالمساهمة في التعليم الجامعي لأحفادك دون القلق بشأن الآثار الضارة للمساعدة المالية. هذه التغييرات هي أخبار جيدة للعائلات التي تدخر للالتحاق بالجامعة.
الفوائد الأخرى لخطة الجد 529
بالإضافة إلى كونها وسيلة ذكية للأجداد لمساعدة أحفادهم على الادخار للكلية ، فإن خطط الأجداد 529 لها أيضًا مزايا ضريبية وتخطيط عقاري قيّمة. الاستثمارات في حساب 529 مؤجلة ضرائب ويمكن أن تنمو المساهمات معفاة من الضرائب. وفي بعض الولايات ، يمكن لأصحاب الحسابات الاستفادة من الدولة خصم الضرائب لـ 529 مساهمة. اعتمادًا على المكان الذي تعيش فيه ، قد يتم خصم ما يصل إلى 20,000 دولار من المساهمات من ضرائب الولاية الخاصة بك. تختلف القواعد المتعلقة بالخصومات والمبالغ حسب الولاية ، لذا تأكد من إجراء البحث.
بالإضافة إلى المزايا الضريبية ، تمتلك خطط الأجداد 529 التخطيط العقاري الفوائد أيضا. تعتبر المساهمات بمثابة هدايا للمستفيد ، على الرغم من أنك تحتفظ بالسيطرة على الأصول الموجودة في الحساب. في عام 2022 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 16,000 دولار (أو 32,000 دولار إذا كنت متزوجًا) إلى 529 دولارًا سنويًا دون تكبد ضريبة الهدية. ولكن نظرًا للطريقة التي يتم بها تنظيم 529s ، يمكنك أيضًا اختيار التحميل الأمامي لمساهماتك عند فتح حساب ، بإضافة ما يصل إلى 80,000،160,000 دولار (أو XNUMX،XNUMX دولار إذا كنت متزوجًا) دفعة واحدة دون فرض ضريبة على الهدايا. يتم بعد ذلك استبعاد هذه المساهمات من إجمالي العقارات الخاضعة للضريبة ، مما يقلل من مسؤوليتك الضريبية العقارية.
يُسمح لك أيضًا بتغيير المستفيد من خطة الأجداد 529 ، ويمكن أن تكون هذه المرونة مفيدة. على سبيل المثال ، إذا قرر المستفيد الأصلي عدم الذهاب إلى الكلية ، فيمكنك تعيين أحد أفراد الأسرة المؤهلين كمستفيد جديد. وفقًا لـ IRS ، يمكن لأفراد الأسرة المؤهلين أن يشملوا والدة المستفيد الأصلي أو الأب ، أو الأخ أو الأخت ، أو ابنة الأخت أو ابن أخ ، أو الابنة أو الابن ، وآخرين.
الحد الأدنى
إذا كنت جدًا يفكر في فتح حساب 529 لحفيدك ، فإن القيام بذلك يمكن أن يكون له العديد من الفوائد. لن تساعدهم في تكلفة الكلية فحسب ، بل ستحصل أيضًا على بعض مزايا التخطيط الضريبي والعقاري القيّمة أيضًا. توفر هذه الحسابات أيضًا بعض المرونة من حيث المستفيدين.
التغييرات الأخيرة التي تم إجراؤها على FAFSA تجعل فتح 529 أكثر جاذبية ، حيث لا داعي للقلق بشأن الإضرار بأهلية أحفادك للمساعدة المالية بالتوزيعات التي يتلقونها منك. في حين أن خطط الأجداد 529 لها العديد من الفوائد ، يجب على أولئك الذين يفكرون في فتح حساب التحدث مع متخصص مالي قبل القيام بذلك. سيتمكن أحد الخبراء من تقديم النصح لك حول ما إذا كان هذا الخيار مناسبًا لموقفك.
نصائح لإدارة خطة 529
A المستشار المالي يمكن أن تساعدك في وضع خطة مالية لتعليم أسرتك. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
لست مقيدًا بالاستثمار في نوع واحد من الخطط أو تلك التي ترعاها ولايتك ، لذا تسوق للعثور على خطة 529 التي تلبي احتياجاتك. لقد راجعنا 529 خطة في جميع أنحاء البلاد لتقييم ميزاتها وفوائدها.
رصيد الصورة: © iStock.com / Halfpoint ، © iStock.com / SDI Productions ، © iStock.com / JodiJacobson
وظيفة كيف يعمل 529 Grandparent Loophole ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/know-529-grandparent-loophole-130015189.html