A روث التحويل هي واحدة من العديد من الأدوات في صندوق الأدوات المالية لخفض الضرائب في التقاعد وتعظيم الدخل. ولكن ليس كل المتقاعدين أو أولئك الذين يخططون تقاعد التفكير في تحويل مدخراتهم إلى أصول روث ، ويرجع ذلك أساسًا إلى أنه يتطلب دفع ضرائب على الأموال الآن مقابل نمو معفى من الضرائب.
بحث جديد من T. Rowe Price يوضح كيف ومتى يمكنك الاستفادة من تحويل روث ، حتى عندما ينخفض معدل الضريبة أو يظل كما هو في التقاعد.
وجدت الشركة أن تحويلات روث يمكن أن تكون ذات قيمة خاصة إذا كنت تخطط لترك الأصول للورثة كجزء من خطة الحوزة ولديك حساب خاضع للضريبة لتغطية الضرائب المرتبطة بالتحويل. في سيناريو واحد على الأقل ، عززت تحويلات روث التي استخدمت حسابًا خاضعًا للضريبة لدفع العم سام الميراث النهائي بنسبة 14٪.
يمكن أن يساعدك المستشار المالي في إكمال تحويل روث وإدارة أصول التقاعد الأخرى. ابحث عن مستشار موثوق به اليوم.
أساسيات روث التحويل
في حين أن IRAs التقليدية هي حسابات تقاعد تمول بدولارات ما قبل الضرائب ، روث الجيش الجمهوري الايرلندي الاحتفاظ بأموال تم فرض ضرائب عليها بالفعل. نتيجة لذلك ، لا يتعين على المتقاعد الذي يسحب الأموال من Roth IRA دفع ضرائب على أي من الأموال - رأس المال أو الفائدة - نظرًا لأنهم دفعوا بالفعل ضرائب على الأموال التي ساهموا بها.
تحويل روث هو وسيلة لنقل الأصول من حساب ما قبل الضريبة ، مثل أ الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي، في حساب بعد خصم الضرائب. يتطلب تحويل Roth منك دفع ضرائب الدخل على الأموال الموجودة في IRA التقليدي الخاص بك في العام الذي يكملون فيه التحويل. يمكن بعد ذلك أن تنمو هذه الأصول معفاة من الضرائب في حساب روث الخاص بك.
لدى Roth IRAs أيضًا ميزة الإعفاء من التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) ، التي يمكن أن تدفع المتقاعد إلى شريحة ضريبة دخل أعلى ، تؤدي إلى ضرائب أعلى على الضمان الاجتماعي الفوائد ودفع له طبب أقساط التأمين أعلى ، كما يلاحظ T. Rowe Price.
لكن تحويلات روث قد لا تكون منطقية للجميع. الشخص الذي يتوقع أن يكون في شريحة ضريبية أقل في التقاعد قد يتجنب تحويل روث لأنه سيدين بضرائب أقل على أمواله في وقت لاحق مقارنة بالوقت الحالي.
عندما يعمل تحويل روث بشكل أفضل
غيّر قانون الأمان لعام 2019 قواعد وراثة الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، مما يتطلب من الورثة سحب الحساب بالكامل في غضون 10 سنوات. لكن هذه القواعد لا تنطبق على Roth IRAs. نظرًا لأنهم معفون من RMDs ، يمكن نقل Roth IRAs إلى الورثة المعفيين من الضرائب.
مع وضع هذا في الاعتبار ، فحص T. باستخدام حالة الاختبار للزوجين ذوي الأصول الكبيرة الذين لا يحتاجون إلى RMDs لتغطية نفقات تقاعدهم ، قام T. Rowe Price بحساب المبلغ الذي سيحصل عليه ورثتهما بعد الضرائب إذا:
لم يكتمل تحويل روث أبدًا
حدثت تحويلات روث كل عام من سن 55 إلى 75
حدثت تحويلات روث كل عام من سن 65 إلى 75
نظرت شركة الخدمات المالية في التغييرات المحتملة في معدل الضريبة للزوجين في التقاعد مقارنة بسنوات عملهم ، وكذلك معدل الضريبة للورثة (الورثة).
وجد تحليل T. Rowe Price أن الزوجين اللذين لا تتغير شريحة ضرائبهما عند التقاعد يمكن أن يتركا ما يصل إلى 4.6٪ أموالاً إضافية لورثتهما إذا بدأوا في تحويل أصولهم في سن 65 مقارنةً بعدم تحويل روث على الإطلاق. يفترض هذا أن الزوجين يستخدمان حسابًا خاضعًا للضريبة يخضع لكليهما هذه الأسهم وعادية ضريبة الدخل معدلات لدفع مقابل التحويل. كما يفترض أن معدل الضريبة للوريث لن يتغير.
رو برايس أن تحويل الأصول في وقت مبكر يؤدي إلى مكاسب غير متوقعة أكبر في ظل هذه الظروف. إذا بدأ الزوجان في تحويل الأصول في سن 55 ، فقد تكون قيمة الميراث المستقبلي أكثر بنسبة 14٪ مما ستكون عليه بدون تحويلات.
حتى لو رأى الزوجان أن معدل ضرائبهما ينخفض من 24٪ إلى 22٪ في التقاعد ، فإن تحويلات روث في سن 55 و 65 ستزيد من حجم الوصية بنسبة 12.2٪ و 4.3٪ على التوالي.
ومع ذلك ، تقل قيمة تحويل روث إذا كان الحساب المستخدم لدفع الضرائب ينتج عوائد معفاة من الضرائب بنسبة 100٪. على سبيل المثال ، إذا باع الزوجان أصولًا في حساب خاضع للضريبة لم يولد أي مكاسب أو فوائد رأسمالية ، فلن يدين بأرباح رأسمالية أو ضرائب دخل على البيع. في ظل هذه المعلمات ، قللت تحويلات روث فعليًا من قيمة الوصية النهائية للزوجين في معظم حسابات T. Rowe Price.
الحد الأدنى
يمكن أن تكون تحويلات Roth IRA مفيدة بشكل خاص للمتقاعدين الذين لا يحتاجون إلى RMDs لدفع نفقات المعيشة ، وبدلاً من ذلك ، يمكنهم نقل مدخراتهم إلى ورثتهم. وجد T. Rowe Price أن استخدام حساب خاضع للضريبة لدفع الضرائب المرتبطة بتحويل Roth يمكن أن يعزز ميراث وريثك النهائي.
نصائح لمالكي روث إيرا
قانون 2.0 الآمن، الذي وقعه الرئيس بايدن في أواخر عام 2022 ، يسمح 529 خطة المال ليتم تحويلها إلى Roth IRA لمستفيد. يبدأ بدل التبييت في عام 2024 ولا يمكن أن يتجاوز حد مساهمة روث للعام. أيضًا ، ضع في اعتبارك أنه لا يمكنك ترحيل أكثر من 35,000 دولار إجمالاً في عمر المستفيد.
A المستشار المالي يمكن أن تساعدك في إكمال تحويل روث ودمج الحساب في خطة تقاعد شاملة. لا يجب أن يكون العثور على مستشار مالي صعبًا. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين تم فحصهم والذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع المستشارين الخاصين بك دون أي تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
رصيد الصورة: © iStock.com / courtneyk ، © iStock.com / jxfzsy ، © iStock.com / kali9
وظيفة تريد ترك الأصول لورثتك؟ ضع في اعتبارك استخدام حساب خاضع للضريبة للدفع مقابل تحويل روث ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html