أي شخص يبلغ من العمر 72 عامًا في عام 2023 سيحصل على هدية عيد ميلاد من الكونجرس - سنة أخرى لإلغاء التوزيعات الدنيا المطلوبة من حسابات التقاعد.
كجزء من Secure Act 2.0 ، فإن أصحاب الحسابات الخاضعين للحد الأدنى من التوزيعات لديهم الآن حتى يبلغوا 73 عامًا لتلقي عمليات السحب هذه ، بزيادة من 72. وهذا يمنح أي شخص يبلغ من العمر 72 عامًا هذا العام والذي كان سيضطر إلى الحصول على RMD مرة أخرى سنة لاتخاذ هذا الانسحاب.
سوف يرتفع عمر اضطراب الحركة النظمية مرة أخرى ، إلى 75 عامًا ، في عام 2033 كجزء من القانون الجديد.
قال تيموثي ماكغراث ، مخطط مالي معتمد وشريك إداري في Riverpoint Wealth Management: "إنها فائدة عظيمة". وقال إن المستثمرين الذين لديهم أصول كافية يمكنهم سحب الأموال من مصادر أخرى مع السماح للاستثمارات في حسابات التقاعد هذه بالاستمرار في التعقيد.
قراءة: ما هي أفضل طريقة لأخذ RMDs من حسابات التقاعد الخاصة بك؟ يقيم الخبراء أفضل 3 استراتيجيات.
أمام دافعي الضرائب الذين يأخذون RMD لأول مرة حتى أبريل من العام التالي للقيام بذلك - على سبيل المثال ، الشخص الذي يبلغ من العمر 73 عامًا هذا العام سيكون أمامه حتى أبريل 2024 ليأخذ أول RMD. أصحاب الحسابات الذين بلغوا 72 عامًا هذا العام ، والذين توقعوا الحصول على أول RMD بحلول أبريل من العام المقبل ، أمامهم الآن حتى أبريل 2025 لإجراء أول عملية سحب.
قراءة: طرق بسيطة لشحن مستقبلك المالي
تخضع حسابات التقاعد التقليدية إلى RMDs ، على عكس Roth IRAs. كانت الخطط التي يرعاها روث صاحب العمل ، مثل Roth 401 (k) ، خاضعة أيضًا لـ RMDs ، لكن لن يكون لديهم هذا المطلب بدءًا من عام 2024 بموجب قانون الأمن 2.0.
يتم حساب RMD باستخدام عمر صاحب الحساب وجدول متوسط العمر المتوقع لخدمة الإيرادات الداخلية ، بالإضافة إلى رصيد الحساب في 31 ديسمبر السابق. يواجه أصحاب الحسابات الذين يفشلون في الحصول على RMD عقوبة بنسبة 50٪ على المبلغ الذي لم يتم توزيعه . خفض قانون الأمن 2.0 تلك العقوبة إلى 25٪ ، وحتى أقل إلى 10٪ لبعض أصحاب الحسابات الذين يصححون الخطأ بسرعة.
يعتبر أخذ أول RMD في العام التالي خيارًا ، ولكن يجب أن يدرك المستثمرون أنه يجب إجراء جميع RMD اللاحقة بحلول 31 ديسمبر من كل عام. أي شخص يؤجل RMD الخاص به إلى أبريل من العام التالي سيتعين عليه الحصول على توزيعتين في ذلك العام.
قال توماس إف سكانلون ، مخطط مالي معتمد لدى Raymond James Financial ، إن انتظار عام إضافي قد يزيد أيضًا من المبلغ الذي يجب على دافع الضرائب سحبه ، نظرًا لأن الحساب لديه سنة إضافية للبناء على أصوله وسيكون صاحب الحساب أكبر من ذلك بسنة واحدة. خدمات.
قال المستشارون إن هناك بعض الاستراتيجيات الأخرى التي يجب مراعاتها. لا يتم احتساب تحويلات روث باعتبارها RMDs. قال كيفن جيه برادي ، نائب الرئيس والمستشار في Wealthspire Advisors ، إن المستثمرين قد يختارون إجراء تحويل لخفض رصيد حساباتهم ، وبالتالي ، تقليل RMDs في المستقبل. قال "هذا يمنحهم سنة إضافية للقيام بذلك".
قد يكون من الصعب معرفة موعد أخذ اضطراب الحركة النظمية. قال برادي إن المستثمرين في شريحة ضريبية منخفضة قد يرغبون في أخذها عاجلاً. وأضاف أنه من المهم تقييم الالتزامات الضريبية الحالية والمستقبلية المحتملة - على سبيل المثال ، إذا كان الشخص الأول واللاحق لقسم إدارة المخاطر الذي تم الحصول عليه في نفس العام متواضعًا إلى حد ما ، ويمكن لدافعي الضرائب البقاء في نفس الفئة الضريبية ، في انتظار عام آخر قد ينجح. قال برادي: "من الصعب أن تعرف على وجه اليقين ما لم تكن تعمل مع CPA بشكل مباشر أو لديك تعامل جيد مع ضرائبك".
المصدر: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630؟siteid=yhoof2&yptr= ياهو