الأصل المدهش الذي يمكنك استخدامه في حصاد الخسارة الضريبية

تعرضت السندات للضرب في عام 2022 ، لكن الضرر الذي لحق بمحفظتك قد يكون أقل مما تراه تلك العين ، شريطة أن تتعامل مع هذه الخسائر في طريقة ذكية للضرائب. وذلك لأن الأسلوب الأكثر ارتباطًا بالأسهم يمكن أن يخفف من آلام خسائر الدخل الثابت لهذا العام. هذه التقنية هي حصاد الخسارة الضريبية ، على الرغم من أنه عند تطبيقها على السندات ، هناك بعض الاختلافات الرئيسية عن طريقة استخدام العملية مع خسائر المخزون. إليك ما تحتاج إلى معرفته. أ المستشار المالي يمكن أن تساعدك على تعديل خطتك المالية للتعامل مع خسائر الاستثمار في السندات والأصول الأخرى.

تعريف حصاد الخسارة الضريبية 

حصاد الخسارة الضريبية هي طريقة لاستخدام خسائر الاستثمار الخاصة بك خفض الضرائب الخاصة بك على مكاسب رأس المال. في الأساس ، يُظهر لمصلحة الضرائب أنه أثناء جني الأموال من بعض الاستثمارات ، فقد خسرت أموالًا من استثمارات أخرى. لذلك ، لا تدين بالكثير من الضرائب. تتضمن عملية الاستثمار الضريبي الخسارة بيع الأصول بخسارة وشراء استثمارات مماثلة. يتيح لك الاستفادة من خسائرك لأغراض ضريبية والحفاظ على ما تريده تخصيص الأصول.

هل تتساءل لماذا يتعين عليك بيع استثمار من أجل تحقيق الخسارة؟ ضع في اعتبارك ما يشبه شراء سيارة جديدة. تنخفض قيمتها بمجرد أن تترك القطعة ، لكنك لن تدرك الخسارة أو ترى أنها تؤثر على محفظتك حتى تحاول بيع السيارة. وبالمثل ، قد تعلم أن أداء أصولك ضعيف ، لكن لا يمكنك المطالبة بخسائرك حتى تبيع استثماراتك.

يمكنك جني خسائر سنداتك لأي سبب من الأسباب الثلاثة أو جميعها:

• تعويض المكاسب المحققة في أماكن أخرى من محفظتك لهذه السنة الضريبية

• إذا كانت لديك خسائر متبقية ، فيمكنك تقليل الدخل الخاضع للضريبة بما يصل إلى 3,000 دولار

• استمر في الخسارة في سنة ضريبية أخرى واستخدامها في المستقبل

لماذا الآن قد يكون الوقت المناسب لجني خسائر السندات 

خسائر السندات على النطاق الذي يتم تجربته حاليًا تجعل حصاد الخسائر الضريبية للأصول ذات الدخل الثابت أمرًا جذابًا ، بحسب تشارلز شواب.

الأشهر التسعة الأولى من هذا العام هي الأسوأ منذ عام 1926. تراجعت جميع مؤشرات الدخل الثابت الرئيسية في عام 2022 ، وانخفضت بعض أنواع السندات بشدة. انخفض مؤشر بلومبيرج الأمريكي الكلي لمدة 10 سنوات بنسبة 29.5٪ بنهاية نوفمبر ، وانخفضت سندات ائتمان الشركات بنسبة 17.6٪. الخاسرون الآخرون من رقمين يشملون السندات البلدية والسندات ذات العائد المرتفع والأوراق المالية المفضلة والسندات المورقة وسندات الخزانة.

القصة مستمرة

ضع في اعتبارك الحالة الافتراضية لشخص ما في شريحة الضرائب البالغة 37٪. منذ أكثر من عام ، اشترى هذا الشخص أسهمًا في صندوق استثمار السندات البلدية متوسطة الأجل. بسبب الانخفاض في السوق ، فإن قيمة هذا الصندوق المشترك اليوم هي 9,000 دولار. ربما يعمل هذا الشخص مع أ المستشار المالي، يمكن بيع الصندوق المشترك مقابل خسارة قدرها 1,000 دولار واستخدام تلك الخسارة للادخار من مسؤوليته الضريبية ، وفقًا لتشارلز شواب. إذا استخدم الشخص خسارة 1,000 دولار لتعويض مكاسب رأس المال الأخرى قصيرة الأجل ، فمن المحتمل أن يوفر الشخص 370 دولارًا في فاتورته الضريبية ، بمعنى آخر ، خفض خسارة 1,000 دولار إلى 630 دولارًا.

قاعدة الغسيل والبيع

• حكم غسل البيع هي إحدى قواعد مصلحة الضرائب التي تهدف إلى منع المستثمرين من الحصول على إعفاءات ضريبية بشكل غير عادل. تنص القاعدة على أنه لا يمكن للمستثمرين الحصول على فائدة قصيرة الأجل من بيع ورقة مالية بخسارة ثم شراء ورقة مالية متطابقة إلى حد كبير في غضون الثلاثين يومًا القادمة. الجزء "المتطابق إلى حد كبير" من القاعدة هو ما يدفع المستثمرين في كثير من الأحيان إلى الصعود. IRS النشر 550، الذي يغطي مكاسب وخسائر رأس المال ، لا يقدم تعريفًا صارمًا لما يندرج تحت هذا الوصف. بدلاً من ذلك ، ينص على ما يلي: "عادةً ، لا تعتبر الأسهم أو الأوراق المالية لشركة ما متطابقة إلى حد كبير مع الأسهم أو الأوراق المالية لشركة أخرى. ومع ذلك ، قد تكون متطابقة إلى حد كبير في بعض الحالات ".

يضيف تشارلز شواب أنه لا يمكنك تجنب قاعدة البيع المغسول عن طريق بيع ورقة مالية بخسارة في حساب واحد وإعادة شرائها في غضون فترة 30 يومًا في حساب آخر: "ولا يمكنك تجنب ذلك من خلال وجود زوجتك أو شركة يمكنك التحكم في شراء نفس الورقة المالية أو ورقة مالية متطابقة إلى حد كبير. تأخذ مصلحة الضرائب الأمريكية في الاعتبار إجمالي تداولاتك ، وليس فقط على أساس كل حساب على حدة ".

كيف تقرر بيع السندات

فيما يلي بعض المعايير لتحديد السندات المراد بيعها:

• السندات التي فقدت قيمتها. ضع في اعتبارك قيمة الأوراق المالية الخاصة بك بالنسبة إلى أساس التكلفة ، وليس استثمارك الأصلي.

• روابط ذات مدة أقصر. يمكن أن يكون حصاد الخسارة الضريبية فرصة لتحسين وضع محفظتك في بيئة السوق الحالية. يقول تشارلز شواب إن الجزء الأكبر من رفع أسعار الفائدة من المحتمل أن تكون وراءنا وأن المستثمرين يجب أن يمددوا متوسط ​​مدة حيازاتهم من السندات للاستفادة من الارتفاع الأخير.

• السندات ذات التصنيف الائتماني المنخفض. تفتح فرصة بيع السندات ذات التصنيف المنخفض بخسارة الفرصة للارتقاء في جودة الائتمان.

الحد الأدنى

لقد تم ضرب الأوراق المالية ذات الدخل الثابت في عام 2022. وهذا يفتح الفرصة لحصاد ضرائب الخسارة لتقليل الخسائر وتحسين المحفظة الاستثمارية احتمال تحقيق مكاسب مستقبلية أقوى. فقط تذكر أن حصاد الخسارة الضريبية للسندات يختلف نوعًا ما عن حصاد خسارة الضرائب لخسائر الأسهم. إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كانت خسائر السندات الخاصة بك مرشحة لحصاد الخسارة الضريبية ، فاستشر أ المستشار المالي أو محامي الضرائب.

نصائح ضريبية للاستثمارات

• A المستشار المالي يمكن أن تساعدك في تحديد أفضل السبل للتعامل مع الخسائر في الأوراق المالية ذات الدخل الثابت لمحفظتك. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.

• استخدم بلا تكلفة حاسبة ضريبة الدخل لمعرفة المبلغ الذي ستدين به للحكومة الفيدرالية.

رصيد الصورة: © iStock.com / PashaIgnatov ، © iStock.com / SIphotography ، © iStock.com / chingyunsong

وظيفة لن تخمن أبدًا أنه يمكنك استخدام حصاد الخسارة الضريبية على هذا الأصل ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.