الباب الخلفي الضخم روث فريد من نوعه 401 (ك) إستراتيجية التبييت تم تصميمه للأشخاص الذين تمنعهم دخولهم عادة الادخار في حساب روث للتقاعد الفردي. تتمثل ميزة استخدام Roth IRA للادخار للتقاعد في القدرة على إجراء عمليات سحب مؤهلة معفاة من الضرائب. لكن لا يمكن للجميع المساهمة في هذه الحسابات ؛ يتم استبعاد ذوي الدخل المرتفع. هذا هو المكان الذي يلعب فيه الباب الخلفي الضخم روث. إذا كان لديك 401 (ك) وترغب في نقله ، فيمكنك استخدام هذه الإستراتيجية للاستمتاع بالمزايا الضريبية لـ Roth IRA دون أن يكون الدخل عقبة.
تأكد من أنك تستفيد من كل فرصة لتحقيق أقصى قدر من أصول التقاعد الخاصة بك من خلال العمل مع مستشار مالي.
أساسيات حساب روث
قبل الغوص في تفاصيل فندق Roth الخلفي الضخم ، هناك بعض الأشياء التي يجب معرفتها حول حسابات Roth ، بما في ذلك روث الجيش الجمهوري الايرلندي وروث 401 (ك) س.
أولاً ، يتم تمويل هذين الحسابين بالدولار بعد خصم الضرائب. هذا يعني أنه عند إجراء عمليات سحب مؤهلة لاحقًا ، فلن تدفع ضريبة الدخل على الأموال نظرًا لأنك دفعتها مقدمًا بالفعل. هذه هي السمة الرئيسية لحسابات روث وما يجعلها جذابة للغاية للمستثمرين الذين يتوقعون أن يكونوا في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد.
بعد ذلك ، قدرتك على المساهمة في Roth 401 (k) غير مقيد بدخلك. لكنها من أجل Roth IRA. بالنسبة للسنة الضريبية 2021 ، يجب أن تكون ضمن هذا الإجمالي المعدل المعدل حدود الدخل لتقديم مساهمة Roth IRA كاملة:
الملفات الفردية: MAGI بقيمة 125,000 دولار أو أقل
التقديم المشترك للزوجين: MAGI بمبلغ 198,000 دولار أو أقل
رب الأسرة: MAGI بقيمة 125,000 دولار أو أقل
يمكنك تقديم مساهمات جزئية أعلى من حدود الدخل هذه. لكن قدرتك على المساهمة تتلاشى تمامًا بمجرد وصول MAGI الخاص بك إلى 140,000 دولار (إذا قدمت عازبًا أو رب أسرة) أو 208,000 دولار إذا كنت متزوجًا وقدمت عائدًا مشتركًا. بالنسبة لعام 2021 ، تبلغ المساهمة الكاملة المسموح بها 6,000 دولار مع مساهمة تعويض قدرها 1,000 دولار للمدخرين الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر.
أخيرًا ، تخضع حسابات Roth 401 (k) لـ قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة تمامًا مثل حسابات 401 (ك) التقليدية. تتطلب هذه القاعدة أن تبدأ في أخذ الأموال من 401 (k) بدءًا من سن 72. من ناحية أخرى ، لا يخضع Roth IRA لقواعد RMD.
ما هو الباب الخلفي روث؟
A الباب الخلفي روث يقدم حلًا بديلًا للأشخاص الذين تزيد دخولهم عن الحدود التي تضعها مصلحة الضرائب الأمريكية. عندما تنفذ Roth بابًا خلفيًا ، فإنك تنقل الأموال من حساب IRA التقليدي إلى حساب Roth. بهذه الطريقة ، لن تضطر إلى دفع ضرائب على مدخرات التقاعد الخاصة بك في Roth IRA عندما يحين وقت إجراء عمليات السحب. وأنت لا تخضع لقواعد التوزيع الدنيا المطلوبة أيضًا.
لكن هناك قبض. يجب عليك دفع ضريبة الدخل على الأموال التي تنقلها إلى حساب روث. لذلك بينما يمكنك توفير المال على الضرائب في التقاعد ، فأنت لا تهرب من المسؤولية الضريبية للجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي تمامًا.
كيف يعمل روث الباب الخلفي الضخم
Roth هو باب خلفي ضخم تم تصميمه خصيصًا للأشخاص الذين لديهم خطة 401 (k) في العمل. يسمح لك هذا النوع من الباب الخلفي Roth بالمساهمة بما يصل إلى 38,500 دولار في Roth IRA أو Roth 401 (k) في عام 2021. هذا بالإضافة إلى حدود المساهمة السنوية العادية التي تسمح بها مصلحة الضرائب لهذه الأنواع من الحسابات. لتنفيذ روث الخلفي الضخم ، يجب استيفاء شرطين. تحتاج خطة 401 (ك) الخاصة بك إلى السماح بما يلي:
يمكنك أن تسأل مسؤول خطتك عما إذا كان 401 (k) يفي بهذه المعايير. وإذا كانت خطتك لا تسمح بعمليات السحب أو التوزيعات أثناء الخدمة ، فلا يزال بإمكانك تجربة باب خلفي ضخم روث إذا كنت تخطط لترك وظيفتك في المستقبل القريب.
إذا كانت خطتك تفي بالمعايير ، فيمكنك اتخاذ الخطوات التالية لتنفيذ باب خلفي ضخم روث. عادة ما تكون هذه عملية من خطوتين تتضمن أقصى حد بعد خصم الضرائب 401 (ك) مساهمات، ثم سحب الجزء بعد خصم الضرائب من حسابك إلى Roth IRA.
مرة أخرى ، ما إذا كان يمكنك متابعة الخطوة الثانية يعتمد على ما إذا كانت خطتك تسمح بعمليات السحب أثناء الخدمة. إذا لم يحدث ذلك ، فسيتعين عليك الانتظار حتى تنفصل عن صاحب العمل الخاص بك لنقل أي أموال بعد خصم الضرائب في 401 (ك) إلى Roth IRA.
تحتاج أيضًا إلى الانتباه إلى القاعدة التناسبية. تنص قاعدة IRS هذه على أنه لا يمكنك فقط سحب المساهمات السابقة أو اللاحقة للضريبة من 401 (k) التقليدي. لذلك إذا كنت تكمل بابًا خلفيًا ضخمًا روث ، فلا يمكنك فقط سحب مساهمات ما بعد الضريبة إذا كان حسابك يحتفظ بأموال قبل الضرائب وبعدها. في هذه الحالة ، قد تضطر إلى تحويل الرصيد بالكامل إلى Roth IRA.
فوائد ميجا باب خلفي روث
هناك ثلاث فوائد رئيسية مرتبطة بتنفيذ الباب الخلفي الضخم روث. أولاً ، يمكنك المساهمة بشكل أكبر في Roth IRA مقدمًا بهذه الطريقة. لعام 2021 ، يبلغ حد المساهمة 38,500 دولارًا فوق حد المساهمة السنوية العادية وأي حدود مساهمة تعويضية قد تنطبق.
ستحتاج إلى معرفة الحد الأقصى للمبلغ المسموح لك بالمساهمة به في جزء ما بعد الضريبة من 401 (ك). لذلك لعام 2021 ، تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية بمساهمة قصوى تبلغ 58,000 دولار أو 64,500 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. ستطرح مساهماتك 401 (ك) وأي شيء يضيفه صاحب العمل في المساهمات المطابقة لمعرفة المبلغ الذي يمكنك إضافته إلى الجزء بعد الضريبة.
بعد ذلك ، يمكنك الاستمتاع بسحوبات معفاة من الضرائب في التقاعد. هذه فائدة قد لا تكون قادرًا على الحصول عليها إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا للمساهمة في Roth IRA. عن طريق الحد مسؤوليتك الضريبية في التقاعد ، يمكنك مساعدة دولارات الاستثمار الخاصة بك على المضي قدمًا. وقد يكون لديك إرث أكبر من الثروة تنقله إلى الأجيال القادمة.
أخيرًا ، سيسمح لك الباب الخلفي الضخم Roth IRA بتجنب قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة. هذا يعني أنه يمكنك الاحتفاظ بالسيطرة عندما تختار أخذ التوزيعات من Roth IRA.
إذن لمن هو الباب الخلفي الضخم روث المناسب؟ يمكنك التفكير في هذه الخطوة إذا كنت:
لديك خطة 401 (ك) مؤهلة في العمل
بلغت الحد الأقصى من المساهمات التقليدية 401 (ك)
لست مؤهلاً للمساهمة في Roth IRA بسبب دخلك
لديك أموال إضافية تريدها استثمر من أجل التقاعد
تريد الاستفادة من حدود مساهمة Roth IRA الأعلى المسموح بها من خلال التدوير الضخم للباب الخلفي
التحدث إلى الخاص بك المستشار المالي يمكن أن يساعدك في تحديد ما إذا كان الباب الخلفي الضخم روث منطقيًا. وينبغي أن يكون مسؤول الخطة 401 (ك) قادرًا على إخبارك إذا كان ذلك ممكنًا ، بناءً على إرشادات خطتك.
ميجا مستتر روث البدائل
إذا لم تتمكن من تنفيذ باب خلفي ضخم روث لأن خطتك لا تسمح بذلك ، فهناك طرق أخرى لزيادة مدخرات التقاعد. على سبيل المثال ، يمكنك تجربة باب خلفي عادي روث بدلاً من ذلك. قد يكون هذا شيئًا يجب مراعاته إذا كنت لا تزال ترغب في الاستمتاع بالمزايا الضريبية لـ Roth IRA ولكن خطتك لا تتناسب مع معايير التمديد الضخم. يمكنك أيضا أن تختار أن تصنع Roth 401 (k) مساهمات لخطة التقاعد الخاصة بك في العمل. بهذه الطريقة ، لا تزال تستفيد من المساهمة بالدولار بعد خصم الضرائب وإجراء عمليات سحب معفاة من الضرائب. ستخضع لحدود المساهمة العادية وسيظل عليك أن تأخذ التوزيع الأدنى المطلوب. لكن هذا قد يفوق قيمة المدخرات الضريبية في التقاعد.
الاستثمار في حساب التوفير الصحي (HSA) هو خيار آخر. في حين أن هذه الحسابات ليست مصممة خصيصًا للتقاعد ، إلا أنها يمكن أن تحقق مزايا ضريبية متعددة. المساهمات معفاة من الضرائب وتنمو الضرائب المؤجلة. عمليات السحب معفاة من الضرائب عند استخدامها لتغطية نفقات الرعاية الصحية المؤهلة. وفي سن 65 ، يمكنك سحب الأموال من حساب هائل سعيد أنعم لأي سبب من الأسباب دون عقوبة ضريبية. ستدين فقط بضريبة الدخل العادية على أي عمليات سحب لا تُستخدم لنفقات الرعاية الصحية.
أخيرًا ، يمكنك فتح ملف حساب الوساطة الخاضع للضريبة للإستثمار. هذا لا يوفر لك بالضرورة المال على الضرائب لأنك ستدين بضريبة أرباح رأس المال عندما تبيع استثمارات بربح. ولكن يمكن أن يساعدك على تنويع استثماراتك ولا توجد حدود لمقدار الاستثمار في حساب الوساطة سنويًا.
الحد الأدنى
يمكن أن تعمل استراتيجية Roth ذات الباب الخلفي الضخم بشكل جيد لأصحاب الدخل المرتفع الذين يرغبون في الاستفادة من مزايا حساب Roth. ومع ذلك ، هناك قواعد معينة يجب اتباعها لجعلها تعمل ، لذلك قد ترغب في التحدث إلى مسؤول خطتك أو أخصائي ضرائب قبل المضي قدمًا. ضع في اعتبارك أيضًا أنه حتى إذا لم تتمكن من إكمال تدوير روث الخلفي الضخم ، فلا يزال لديك خيارات أخرى لزيادة مدخرات التقاعد.
نصائح لتخطيط التقاعد
إذا كنت تدخر للتقاعد في 401 (k) أو IRA ، انتبه للرسوم التي تدفعها. على سبيل المثال ، تحقق من نسب النفقات لكل صندوق تستثمر فيه لفهم المبلغ الذي تدفعه لامتلاك هذا الصندوق على أساس سنوي. يمكنك بعد ذلك مقارنة ذلك بأداء الصندوق لتحديد ما إذا كانت الرسوم مبررة. أيضا ، ضع في اعتبارك أي الرسوم الإدارية قد تدفع وكيف تؤثر هذه على صافي عائداتك.
ضع في اعتبارك التحدث إلى مستشارك المالي حول الباب الخلفي الضخم روث وما إذا كان من الممكن أن يكون مناسبًا لك. إذا لم يكن لديك مستشار مالي حتى الآن ، فلن يكون العثور على مستشار مالي أمرًا معقدًا. سمارت اسيت أداة مطابقة المستشار المالي يجعل من السهل التواصل مع المستشارين المحترفين في منطقتك المحلية. يمكنك الحصول على توصياتك الشخصية في دقائق فقط عن طريق الإجابة على بعض الأسئلة البسيطة. إذا كنت جاهزًا ، نبدأ الآن.
رصيد الصورة: © iStock.com / designer491
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html