سندات التوفير من السلسلة الأولى: ما يريد القراء معرفته

من المؤكد أنه لا يوجد استثمار مثالي للجميع. لكن السندات المتسلسلة الأولى تتمتع بالعديد من الميزات الجذابة التي تمثل فرصة استثمارية "رائعة للغاية" ، كما يقول

بيرتون مالكيل ،

مؤلف كتاب الاستثمار الكلاسيكي "A Random Walk Down Wall Street".

إذن ، فيما يلي إجابات لبعض أسئلة القراء هذه بالإضافة إلى الاستفسارات الأخرى التي قد يطرحها المستثمرون حول السندات. 

إذا اشتريت سندات التوفير من السلسلة الأولى هذه ، فما هو الحد الأدنى من الوقت الذي يجب أن أمتلك فيه؟

على الأقل سنة واحدة. إذا كنت لا تستطيع تحمل حبس أي أموال لفترة طويلة على الأقل ، فهذه السندات ليست لك. ولكن إذا استطعت ، ضع في اعتبارك أنه يمكنهم الاستمرار في جني الفوائد لمدة 30 عامًا ، أو حتى تقرر صرفها ، أيهما يأتي أولاً. إذا قمت باستردادها قبل خمس سنوات ، فستفقد الفائدة عن الأشهر الثلاثة السابقة. يقول موقع وزارة الخزانة على الإنترنت: "على سبيل المثال ، إذا صرفت السندات المالية بعد 18 شهرًا ، فستحصل على فائدة أول 15 شهرًا".

إذا اشتريت الآن ، فهل أضمن الحصول على نسبة 9.62٪ طالما أنني أمتلك السندات؟

لا ، إن معدل 9.62٪ هو فقط المعدل السنوي الأولي على سندات I الجديدة المباعة من مايو حتى أكتوبر من هذا العام. يقول موقع الخزانة إن هذا المعدل "يُطبق على الستة أشهر التي تلي إتمام الشراء". "على سبيل المثال ، إذا اشتريت سند I في 6 تموز (يوليو) 1 ، فسيتم تطبيق نسبة 2022٪ حتى 9.62 كانون الثاني (يناير) 1. وتتضاعف الفائدة على أساس نصف سنوي."

تعيد وزارة الخزانة تعيين المعدل كل ستة أشهر بناءً على صيغة مرتبطة بالتضخم. نظرًا لأنه لا أحد يعرف بالضبط ما سيحدث على جبهة التضخم ، فإننا لا نعرف اليوم ما سيبدأ السعر الأولي الجديد في نوفمبر.

يقول متحدث باسم وزارة الخزانة: "تؤثر تحديثات أسعار الفائدة على السندات الجديدة والسندات الصادرة سابقًا". "يتم تحديث معدل الفائدة المركب الذي ينطبق على سندات التوفير من الفئة الأولى كل ستة أشهر من وقت إصدار السند حتى استحقاق السند." لمزيد من التفاصيل حول كيفية كسب السندات للفائدة ، راجع موقع الخزانة.

هل هناك حدود لمقدار هذه السندات المسموح لي بشرائه كل عام؟

نعم. الحد الأقصى السنوي هو 10,000 دولار للفرد ، وفقًا لوزارة الخزانة. يمكنك شراء السندات في شكل إلكتروني من Treasuredirect.gov، ويمكنك أيضًا شراء ما يصل إلى 5,000 دولار إضافي سنويًا من السندات الورقية باستخدام استرداد ضريبة الدخل الفيدرالية. أيضًا ، يشتري العديد من المستثمرين سندات السلسلة الأولى ليس فقط لأنفسهم ولكن أيضًا كهدايا للأقارب والأصدقاء وغيرهم.

إذا قمت بشرائها كهدية ، فإن مبلغ الشراء "يُحسب ضمن الحد السنوي للمتلقي ، وليس المانح" ، كما تقول وزارة الخزانة. ولدى سؤاله عما إذا كان من الممكن رفع الحدود ، أجاب المتحدث باسم وزارة الخزانة: "لا يوجد اقتراح قيد الدراسة من شأنه رفع الحد الأقصى". 

اشتريت 10,000 دولار من سندات السلسلة الأولى في أواخر العام الماضي. هل يجب علي الانتظار حتى 12 شهرًا من يوم شرائها لشراء المزيد؟ أو هل يمكنني شراء المزيد في أي وقت هذا العام؟

ليس عليك الانتظار لمدة 12 شهرًا. يمكنك شراء المزيد في أي وقت خلال عام 2022. "ينطبق حد الشراء السنوي على أساس السنة التقويمية ويتم إعادة التعيين في 1 يناير" ، وفقًا لمتحدث باسم الخزانة.

ارتفعت أسعار الفائدة بشكل عام بشكل ملحوظ. هل يمكن أن تنخفض قيمة هذه السندات إلى ما دون سعر الشراء؟

لا. تقول وزارة الخزانة أن قيمة سندات I الخاصة بك لا يمكن أن تكون أقل مما دفعته مقابلها: "لا يمكن أن ينخفض ​​معدل الفائدة إلى ما دون الصفر ولا يمكن أن تنخفض قيمة استرداد سندات I الخاصة بك".

ما هي أهم المزايا الضريبية مع سندات الادخار؟

دخل الفوائد على سندات الادخار معفى من جميع ضرائب الدخل الحكومية والمحلية. يمكن أن يكون هذا عامل جذب مهم للعديد من المستثمرين ذوي الدخل المرتفع في المناطق ذات الضرائب المرتفعة ، مثل كاليفورنيا ومدينة نيويورك. (لكن بعض الولايات ، بما في ذلك فلوريدا وتكساس وواشنطن ونيفادا ، ليس لديها ضريبة دخل حكومية.) لدى مؤسسة الضرائب تفاصيل عن ضرائب الدولة.  

قد يتم أيضًا استبعاد جزء أو كل الفائدة من ضريبة الدخل الفيدرالية ، ولكن فقط في ظل ظروف معينة. "باستخدام المال للتعليم العالي قد تمنعك من دفع ضريبة الدخل الفيدرالية على فائدتك "، وفقًا لوزارة الخزانة. لكن هناك حدودًا مهمة ، مثل حجم دخلك ، وأرقام أخرى دقيقة. عتبات الدخل تتغير عادة كل عام. لمزيد من التفاصيل ، انظر إرس شكل شنومكس.

ميزة أخرى جذابة قد تفاجئ بعض دافعي الضرائب: يتمتع حاملو السندات بالمرونة في تحديد موعد الإبلاغ عن دخل الفوائد. يختار معظم دافعي الضرائب تأجيل الإبلاغ عن الفائدة حتى يقدموا إقرار ضريبة الدخل الفيدرالية للسنة التي يتلقون فيها "قيمة السند ، بما في ذلك الفائدة" ، كما تقول وزارة الخزانة. لكن هناك خيارًا آخر: الإبلاغ عن الفائدة كل عام ، والتي يمكن أن تكون خطوة ذكية لشخص لديه دخل ضئيل أو ليس لديه دخل خاضع للضريبة.

 لمزيد من المعلومات ، راجع إجابات TreasuryDirect على كثيرا ما أجاب على الأسئلة.

بشكل منفصل ، طرح أحد القراء سؤالاً حول التوزيعات الخيرية المؤهلة ، أو QCDs ، وهي تقنية ذكية ضريبية يستخدمها العديد من المستثمرين الأكبر سنًا للتبرع للأعمال الخيرية من حساب التقاعد الفردي التقليدي. على وجه التحديد ، أراد القارئ معرفة ما إذا كان دافعو الضرائب الذين يقومون بتوزيع خيري مؤهل ومؤهلين لاستبعاد المبلغ بالكامل من الدخل يمكنهم خصم هذا التحويل من إقرار ضريبة الدخل الفيدرالية الخاص بهم كتبرع خيري.

الإجابة: لا ، "لا يمكنك المطالبة بخصم مساهمة خيرية عن أي QCD غير مدرج في دخلك" ، كما تقول مصلحة الضرائب في المنشور 590-B.

ومع ذلك ، يمكن أن تظل هذه التقنية ذات قيمة للعديد من دافعي الضرائب الأكبر سنًا لعدة أسباب. يسمح QCD عادةً للمستثمرين الذين تبلغ أعمارهم 70 عامًا أو أكبر بتحويل ما يصل إلى 100,000 دولار سنويًا مباشرةً من الجيش الجمهوري الإيرلندي إلى مؤسسة خيرية مؤهلة دون أن يخضع أي من هذا التحويل للضريبة. إذا تم إجراؤه بشكل صحيح وكنت تبلغ من العمر 72 عامًا أو أكثر ، فسيتم حساب هذا النقل في أيًا كان الحد الأدنى المطلوب للتوزيع لتلك السنة. أيضًا ، لا يتم تضمينه في إجمالي دخلك المعدل ، وهو رقم مهم يمكن أن يؤثر على العديد من العناصر الأخرى في إقرارك الضريبي.

تحذير: لا تعتبر الأموال التي ينصح بها المانحون مؤسسات خيرية مؤهلة لهذا الغرض. 

السيد هيرمان كاتب في كاليفورنيا. كان سابقًا كاتب عمود في التقرير الضريبي لصحيفة وول ستريت جورنال. إرسال التعليقات والأسئلة الضريبية إلى [البريد الإلكتروني محمي].