بيع عقار للإيجار؟ فيما يلي العواقب الضريبية

عزيزتي ليز: أنا وإخوتي نفكر في بيع ثلاثي. لقد تركته لنا والدتنا عندما توفيت في عام 2007. لا يوجد رهن عقاري وهو مشغول بالكامل. إذا قمنا بالبيع ، فسنحصل أنا وزوجتي (وكلاهما فوق 50) على ما يقرب من 200,000 دولار ، ونود تقليل التأثير الضريبي. نحن نملك منزلنا حرًا وواضحًا وليس لدينا ديون. نود استخدام هذا المبلغ المفاجئ لمساعدة ابننا في شراء منزل. سنمنح ابنتنا أيضًا هدية نقدية. ليس لدينا مصلحة في شراء عقار استثماري آخر باستخدام بورصة 1031. أي اقتراحات لتقليل فاتورة الضرائب لدينا في ضوء ظروفنا؟

الجواب: تحدث إلى خبير ضرائب ، لأن بيع عقار مؤجر أكثر تعقيدًا من بيع منزلك الشخصي.

لست مؤهلاً لاستبعاد أرباح بيع المنزل البالغة 250,000 ألف دولار أمريكي ، وبالإضافة إلى دفع ضريبة أرباح رأس المال ، فإنك تواجه أيضًا ضريبة استرداد الاستهلاك بنسبة 25٪. (الاستهلاك هو مقدار البلى الذي شطبته أثناء ملكيتك للعقار ؛ تطلب منك مصلحة الضرائب سداد هذا التخفيض الضريبي عند البيع.)

يمكن أن تؤثر مكاسب رأس المال الكبيرة على مجالات أخرى من أموالك ، مثل أقساط الرعاية الطبية ، ويمكن أن يساعدك المحترف في التخطيط لذلك أيضًا.

A 1031 الصرف سيسمح لك بتأجيل الضرائب على العقارات المؤجرة عن طريق شراء عقار بديل مماثل.

الحل الآخر هو التمسك بالعقار ، والاستمرار في التمتع بدخل الإيجار ، وتوريث جزء منه لأطفالك عند وفاتك. سيحصل الجزء الخاص بك على زيادة مواتية في الأساس الضريبي حتى لا يدين ورثتك بالضرائب على مكاسب رأس المال التي حدثت أثناء ملكيتك. كما أنهم لن يواجهوا الضريبة على استرداد الإهلاك الذي كنت مدينًا به.

لكن من الواضح أن هذا ليس حلاً جيدًا إذا لم تعد تريد أن تكون مالكًا أو تريد المال بدلاً من ذلك. في هذه الحالة ، يمكن للمحترف الضريبي مساعدتك بشكل صحيح في حساب تكاليف البيع والرسوم القانونية ونفقات التحسين التي يمكن أن تقلل الضريبة الضريبية وقد يكون قادرًا على اقتراح طرق أخرى لإدارة فاتورتك الضريبية.

القصة مستمرة

فتح حساب للجيش الجمهوري الأيرلندي للزوج المتقاعد

عزيزتي ليز: هل IRAs الزوجية فكرة جيدة للزوجين عندما يتقاعد أحد الزوجين بينما يعمل الآخر؟ أبلغ من العمر 63 عامًا وأعمل بدوام كامل. زوجي متقاعد يبلغ من العمر 76 عامًا. لدي روث إيرا. لم يفعل. أساهم بأقصى مبلغ في IRA الخاص بي. إذا أنشأنا IRA للزوجين له ، فهل سنكون قادرين على المساهمة كما لو كان Roth IRA عاديًا؟

الجواب: نعم. عادة يجب أن يكون الأشخاص قد حصلوا على دخل - مثل الأجور أو الراتب أو العمولات أو الإكراميات أو دخل العمل الحر - للمساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي أو روث إيرا. إذا كنت متزوجًا وتعمل ، فيمكنك المساهمة بأقصى مبلغ نيابة عن الزوج غير العامل. في عام 2023 ، يبلغ الحد الأقصى للمساهمة للأشخاص الذين يبلغون من العمر 50 عامًا فما فوق 7,500 دولار. طالما أنك تكسب ما لا يقل عن 15,000 دولار (7,500 دولار مرتين) ، يمكنك الحصول على الحد الأقصى لكلا الحسابين.

بالمناسبة ، لا يوجد حساب "IRA الزوجي" خاص. فقط افتح IRA أو Roth IRA باسمه.

خصوصيات وعموميات HELOCs

عزيزتي ليز: لدينا خط ائتمان للمساهمة في المساكن من خلال اتحاد الائتمان الخاص بنا. لقد كنت أقوم بدفعها بقوة كبيرة وسوف يتم سدادها في غضون شهرين. هذا هو ديننا الوحيد. كنت أفكر في ترك رصيد صغير (100 دولار). سيكلفك الحصول على القرض 7.50 دولارًا سنويًا ، لكن سيكون لدينا وصول فوري إلى 200,000 دولار بدون أوراق ، وما إلى ذلك. ما رأيك؟

الجواب: اتصل باتحاد الائتمان الخاص بك واسأل عما إذا كان من الضروري الحفاظ على رصيد للحفاظ على خط الائتمان مفتوحًا ، لأن هذا ليس هو الحال عادةً.

ومع ذلك ، يجب أن تعلم أن HELOCs عادة ما يكون لها مرحلتان: فترة "سحب" من خمس إلى 10 سنوات ، يمكنك خلالها الاقتراض وسداد المبلغ كما تفعل مع بطاقة الائتمان ، تليها فترة سداد من 10 إلى 20 عامًا تسدد خلالها أي مبلغ لا يزال مستحقًا. لا يمكنك عادةً سحب أموال إضافية خلال فترة السداد.

إذا اقتربت HELOC من مرحلة السداد ، فيمكنك استبدالها بـ HELOC جديدة تتركها مفتوحة وغير مستخدمة في حالات الطوارئ. غالبًا ما تتراوح تكاليف الإغلاق من 2٪ إلى 5٪ من مبلغ القرض ، على الرغم من أن بعض المقرضين يقومون بخصم هذه الرسوم.

ليز ويستون ، مخطط مالي معتمد ، كاتبة عمود في الشؤون المالية الشخصية في الطالب الذي يذاكر كثيرا المحفظة. يمكن إرسال الأسئلة إليها على 3940 Laurel Canyon ، رقم 238 ، Studio City ، CA 91604 ، أو باستخدام نموذج "الاتصال" على Asklizweston.com.

هذه القصة نشرت أصلا في لوس أنجلوس تايمز.