روث إيرا مقابل 401 (ك): نظرة عامة
يبلغ قطر كلاً من روث الجيش الجمهوري الايرلندي و 401 (ك) ثانية هي حسابات ادخار تقاعد ذات امتيازات ضريبية شائعة تسمح لمدخراتك بأن تنمو معفاة من الضرائب. ومع ذلك ، فهي تختلف فيما يتعلق بالمعاملة الضريبية وخيارات الاستثمار ومساهمات صاحب العمل.
يتم تقديم المساهمات في 401 (ك) قبل الضريبة ، مما يعني أنها تودع قبل خصم ضرائب الدخل من راتبك. المبالغ معفاة من الضرائب ، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة. ومع ذلك ، في التقاعد ، يتم فرض ضريبة على عمليات السحب وفقًا لمعدل ضريبة الدخل الحالي الخاص بك.
على العكس من ذلك ، لا يوجد خصم ضريبي للمساهمات في Roth IRA. ومع ذلك ، يمكن سحب المساهمات والأرباح معفاة من الضرائب عند التقاعد.
في سيناريو مثالي ، يمكنك استخدام كلا الحسابين لتخصيص الأموال التي يمكن أن تزيد الضرائب المؤجلة لسنوات. ومع ذلك ، قبل اتخاذ قرار بشأن مثل هذه الخطوة ، هناك العديد من القواعد وحدود الدخل وحدود المساهمة التي يجب أن تكون على دراية بها.
الوجبات السريعة الرئيسية
- يسمح كل من Roth IRAs و 401 (k) لمدخراتك بزيادة الضرائب المؤجلة.
- يقدم العديد من أصحاب العمل مطابقة 401 (k) ، والتي تطابق مساهماتك بنسبة معينة من دخلك.
- المساهمات في 401 (ك) معفاة من الضرائب وتقلل من دخلك الخاضع للضريبة قبل اقتطاع الضرائب من راتبك.
- لا يوجد خصم ضريبي للمساهمات في Roth IRA ، ولكن يمكن سحب المساهمات معفاة من الضرائب في التقاعد.
- توزيعات التقاعد من 401 (k) s تخضع للضريبة بمعدلات ضريبة الدخل العادية.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي
اختلاف في التقليدية حسابات التقاعد الفردية (IRAs) ، تم إنشاء Roth IRA بواسطة فرد في شركة استثمار. صاحب العمل الخاص بك غير متورط.
أنت تتحكم في Roth IRA الخاص بك ، وخياراتك الاستثمارية ليست محدودة بالطريقة التي تكون بها خيارات الاستثمار في خطة 401 (k) عادةً. يمنح هذا حاملي Roth IRA درجة أكبر من حرية الاستثمار من الموظفين الذين لديهم خطط 401 (k) (على الرغم من أن الرسوم المفروضة على 401 (ك) ثانية عادة ما تكون أعلى).
على عكس 401 (ك) ، يتم استخدام الأموال بعد الضرائب لتمويل Roth IRA. هذا يعني أنك لن تحصل على خصم ضريبي في السنوات التي تقدم فيها مساهمات. ومع ذلك ، فإن أموالك تنمو معفاة من الضرائب ولا يتم فرض ضرائب على الدخل على التوزيعات المؤهلة أثناء التقاعد.
حدود مساهمة Roth IRA
حدود المساهمة السنوية أصغر بكثير مع حسابات Roth IRA منها لـ 401 (k) s. لعام 2023 ، الحد الأقصى للمساهمة السنوية لـ Roth IRA هو:
- 6,500 دولار إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا.
- 7,500 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر.
حدود الدخل لدى Roth IRA
يحد Roth IRA من مساهماتك على أساس الدخل المكتسب. بعبارة أخرى ، يعتمد مقدار ما يمكنك المساهمة به في Roth IRA جزئيًا على المبلغ الذي ربحته في العام. علاوة على ذلك ، يمكن تخفيض مبلغ المساهمة المسموح به ، أو إلغاؤه تدريجياً ، حتى يتم إلغاؤه ، اعتمادًا على دخلك وحالة التسجيل للضرائب الخاصة بك (على سبيل المثال ، أعزب أو متزوج). تتغير حدود الدخل كل عام.
2023
يمكن للأفراد الذين لديهم حالة الإيداع الضريبي لشخص واحد تقديم مساهمة كاملة إذا كان دخلهم السنوي أقل من 138,000 دولار. يتم تقليل مبالغ المساهمة (التخلص التدريجي) إذا كان دخلك يتراوح من 138,000 دولار إلى 153,000 دولار. إذا ربحت أكثر من 153,000 دولار ، فلا يمكنك المساهمة بأي شيء في Roth IRA.
يمكن للأزواج المتزوجين الذين يتقدمون معًا تقديم مساهمات كاملة إذا كانوا أقل من 218,000 دولار. نطاق التخلص التدريجي من الدخل هو 218,000 دولار حتى 228,000 دولار.
2022
هذه زيادات عن حدود عام 2022 ، والتي كانت مبلغًا مخفضًا لمن لديهم دخل يتراوح بين 129,000 دولارًا و 144,00 دولارًا إذا كنت عازبًا ، وما بين 204,000 دولار و 214,000 دولارًا إذا كنت متزوجًا. إذا ربحت أكثر من هذه الحدود في عام 2022 ، فلن تتمكن من المساهمة في روث.
انسحابات روث إيرا
يمكنك سحب مساهمات Roth IRA الخاصة بك في أي وقت أو في أي عمر دون تكبد ضرائب أو عقوبة. ومع ذلك ، قد تخضع عمليات السحب على الأرباح لضرائب الدخل وغرامة قدرها 10٪ ، اعتمادًا على عمرك وطول مدة امتلاكك للحساب.
الأهم من ذلك ، على عكس 401 (ك) ق ، Roth IRAs ليس لديهم التوزيع الأدنى المطلوب قواعد (RMD). لذلك ، خلال حياتك ، لن تضطر إلى سحب أي عمليات سحب من حسابك. إذا لم تكن بحاجة إلى المال في التقاعد ، يمكنك تركه في الحساب ، حيث يمكن أن يستمر لتنمو معفاة من الضرائب للمستفيدين الخاص بك.
إذا قمت بإجراء عمليات سحب ، فيمكنك تجنب الضرائب والعقوبة إذا كان عمر حسابك خمس سنوات على الأقل وكان السحب:
إذا لم تلتزم بهذه الإرشادات ، فقد تتمكن من تجنب العقوبة (لكن ليس الضريبة) إذا تم تطبيق استثناء مؤهل.
فيما يلي ملخص لإيجابيات وسلبيات Roth IRAs.
401 (ك) الخطط
سميت على اسم القسم 401 (ك) من قانون الإيرادات الداخلية ، 401 (ك) هي خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل. للمساهمة في 401 (ك) ، تقوم بتعيين جزء من كل راتب يجب أن يدخل في الخطة. تحدث هذه المساهمات قبل خصم ضرائب الدخل من راتبك. المساهمات معفاة من الضرائب.
يمكن أن تختلف خيارات الاستثمار بين خطط 401 (k) المختلفة بشكل كبير ، اعتمادًا على مزود الخطة. عادةً ما تقدم الخطط مزيجًا من صناديق الاستثمار و صناديق التبادل التجاريالتي تحتوي على سلة من الأوراق المالية أو الأسهم.
ومع ذلك ، بغض النظر عن الصندوق (أو الصناديق) التي تختارها ، لا يتم فرض ضرائب على مكاسب الاستثمار من قبل دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) حتى يتم سحب الأموال (في حين أن سحوبات Roth IRA لا تخضع للضريبة).
والجدير بالذكر أن 401 (k) s لها حدود مساهمة أعلى بكثير من Roth IRAs.
401 (ك) حدود المساهمة
حدود مساهمة 2023 هي كما يلي:
- 22,500 دولارًا أمريكيًا إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا (من 20,500 دولار أمريكي في عام 2022)
- 30,000 دولار ، والتي تشمل بدلًا عن أ مساهمة اللحاق بالركب 7,500 دولار إضافية إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر. زادت مساهمة التعويض من 6,500 دولار في عام 2022 ، والتي بلغت مساهمة سنوية إجمالية قدرها 27,000.
401 (ك) مطابقة صاحب العمل
بشكل عام ، تعتبر خطط 401 (k) الأكثر فائدة عندما يقدم صاحب العمل مباراة. المطابقة تعني أن أصحاب العمل يساهمون بأموال إضافية في حسابك 401 (ك). المطابقة عادة ما تكون نسبة من مساهمتك ، تصل إلى نسبة معينة من راتبك.
على سبيل المثال ، قد يطابق صاحب العمل 50٪ من مساهماتك ، حتى 6٪ من راتبك. لا يتم احتساب تطابق صاحب العمل ضمن حد مساهمتك ، لكن مصلحة الضرائب تحدد المبلغ الإجمالي الذي يمكن أن يدخل في 401 (ك) كل عام (مساهماتك بالإضافة إلى المطابقة).
لعام 2023 و 2022 ، حدود المساهمة مجتمعة ل 401 (ك) كما يلي.
2023
- إجمالي المساهمات 66,000 دولار ، بما في ذلك مباراة صاحب العمل ، إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا
- 73,500،50 دولارًا أمريكيًا إذا كان عمرك XNUMX عامًا أو أكثر ، بما في ذلك المساهمات التعويضية
- 100٪ من راتبك
2022
- إجمالي المساهمات 61,000 دولار إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا
- 67,500 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر ، بما في ذلك مساهمة التعويض البالغة 6,500 دولار
- 100٪ من راتبك (إذا كان أقل من حد الدولار)
401 (ك) والضرائب
تحصل على إعفاء ضريبي عندما تساهم في 401 (ك). هذا لأنه يمكنك خصم مساهماتك عند تقديم إقرار ضريبة الدخل الخاص بك. هذا يقلل من دخلك الخاضع للضريبة ، والذي يمكن أن يوفر لك المال.
ستدفع الضرائب بعد بلوغك سن التقاعد وتبدأ في السحب من الخطة. تسمى عمليات السحب هذه التوزيعات وتخضع ل ضرائب الدخل وفقًا لمعدل الضريبة الحالي الخاص بك. إذا كنت تعتقد أن دخلك سيكون أعلى عند التقاعد ، فقد ترغب في التخطيط مسبقًا ، حيث سيتم فرض ضرائب على جميع الدخل من التوزيعات الخاصة بك.
لا تخضع مكاسب الاستثمار ضمن 401 (ك) للضريبة من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية حتى تقوم بالسحب. هذا يسمح لقيمة حسابك أن تنمو دون أن تنخفض الضرائب لسنوات.
لا تخضع مكاسب الاستثمار ضمن 401 (ك) للضريبة من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية حتى تقوم بالسحب. هذا يسمح لقيمة حسابك أن تنمو دون أن تنخفض الضرائب لسنوات.
401 (ك) الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة
إذا كان لديك 401 (k) ، يجب أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) في عمر معين. RMD الخاص بك هو الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب سحبه كل عام من حسابك 401 (ك) عندما تكون في التقاعد.
بمعنى آخر ، لا يمكنك ترك كل أموالك في 401 (ك). إذا قمت بذلك ، فستتحمل 50٪ غرامة ضريبية على مبالغ RMD التي لم يتم سحبها.
يجب أن تبدأ في الحصول على الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة بحلول الأول من أبريل من العام التالي للسنة التي تبلغ فيها 1 عامًا (سن 73 درجة مئوية إذا ولدت قبل 70 يوليو 1) أو السنة التي تتقاعد فيها ، أيهما أحدث.
فيما يلي نظرة سريعة على إيجابيات وسلبيات خطط 401 (ك).
الاختلافات الرئيسية
فيما يلي ملخص للاختلافات بين Roth IRAs و 401 (k) s.
| روث IRAs مقابل 401 (ك) ث | ||
|---|---|---|
| الميزات | روث إيرا | 401 (ك) |
| إعفاء ضريبي مقدمًا | لا | المساهمات قابلة للخصم |
| السحب | معفاة من الضرائب | خاضع للضريبة كدخل عادي |
| حدود المساهمة | 6,500 دولار لعام 2023 ، بالإضافة إلى 1,000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. | في عام 2023 ، 22,500 دولار أو 30,000 ألف دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. |
| حدود الدخل | نعم؛ الدخل المرتفع يقلل أو يلغي المساهمات | لا |
| مطابقة صاحب العمل | لا | في عام 2023 ، 66,000 دولار (73,500 دولار لمن هم فوق 50 حدًا على مساهمات صاحب العمل / الموظف مجتمعة ؛ حد 61,000 دولار (67,500 دولار لخمسين أو أكثر) في عام 50 |
| الخصم التلقائي من كشوف المرتبات | لا | نعم |
| أقدم سن لسحب الأموال دون عقوبة | سحب الاشتراكات في أي وقت دون عقوبة ؛ أرباح 59½ | 59 ½ |
| RMDs | ليس خلال عمر المالك | يجب أن تبدأ RMDs بحلول 1 أبريل بعد نهاية العام الذي تبلغ فيه 73 عامًا أو العام الذي تتقاعد فيه |
| متوسط الرسوم | منخفض | مرتفع |
| خيارات الاستثمار | كثير | قليل |
| تم إصلاحها بواسطة | جهاز تنفس | العمل الحالي |
هل من الأفضل الاستثمار في Roth IRA أم 401 (k)؟
كلاهما خياران رائعان للمدخرات الضريبية ، لذا استثمر في كليهما إذا كان بإمكانك إدارة المساهمات. ومع ذلك ، إذا كان صاحب العمل الخاص بك يقدم خطة تقاعد في العمل (خاصة مع المساهمات المطابقة) ، فتأكد من التسجيل في ذلك. ثم يمكنك أن تقرر فتح حساب Roth IRA شخصي ، بناءً على المبلغ الذي تكسبه.
في أي عمر يجعل Roth IRA منطقيًا؟
يعتبر Roth IRA منطقيًا في أي عمر - في وقت مبكر أو حتى متأخر من حياتك المهنية - لذا ضع في اعتبارك خيارات مدخرات التقاعد ، وإذا كان ذلك مناسبًا لدخلك وأهدافك المالية ، فافتح واحدًا في أقرب وقت ممكن. فكر فيما إذا كنت تريد دفع الضرائب عندما تتوقف عن العمل وقد تحتاج إلى كل الدخل الذي يمكنك الحصول عليه.
ما هي المزايا الضريبية لـ Roth IRAs و 401 (k) s؟
المساهمات في خطة 401 (ك) معفاة من الضرائب. المساهمات في Roth IRA ليست كذلك. الأموال في كلا الحسابين تنمو دون أن تتضاءل بفعل الضرائب. ستدفع ضرائب على المبالغ المسحوبة من 401 (ك) بمجرد تقاعدك. أنت لا تدفع أي ضرائب على عمليات السحب من Roth IRA.
الخط السفلي
في كثير من الحالات ، يمكن أن يكون Roth IRA خيارًا أفضل من خطة التقاعد 401 (k) ، لأنه يوفر المزيد من خيارات الاستثمار ومزايا ضريبية أكبر. قد يكون مفيدًا بشكل خاص إذا كنت تعتقد أنك ستكون في شريحة ضريبية أعلى لاحقًا. ومع ذلك ، إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا بحيث لا يمكنك المساهمة به في Roth ، فإن صاحب العمل الخاص بك يقدم مباراة ، وتريد تخزين المزيد من الأموال كل عام ، فمن الصعب التغلب على 401 (k).
الاستراتيجية الجيدة (إذا كنت تستطيع إدارتها) هي لديك كل من Roth IRA و 401 (k). استثمر في 401 (ك) الخاص بك حتى الحد المطابق ، ثم قم بتمويل روث حتى حد المساهمة. بعد ذلك ، يمكن لأي أموال متبقية أن تتجه نحو حد المساهمة 401 (ك).
ومع ذلك ، يختلف الوضع المالي لكل شخص ، لذلك من المفيد القيام بواجبك قبل اتخاذ أي قرارات. عندما تكون في شك ، تحدث مع مخطط مالي مؤهل يمكنه الإجابة على أي أسئلة ومساعدتك في اتخاذ القرار الصحيح لموقفك.
المصدر: https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/whats-difference-between-401k-and-roth-ira.asp؟utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo