الحد الأدنى المطلوب من أخطاء التوزيع التي يجب تجنبها

مع اقترابك من سن 72 عامًا ، حان الوقت لبدء التفكير في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) من حسابات التقاعد الخاصة بك مثل 401 (ك) ثانيةو 403 (ب) ق و حسابات التقاعد الفردية (IRAs). هناك العديد من القواعد والمتطلبات المحيطة بعمليات السحب الإلزامية هذه يجب أن تكون على دراية بها - ناهيك عن التداعيات الضريبية.

لتجنب الأخطاء المكلفة ، مثل سحب المبلغ الخاطئ أو نسيان أخذ التوزيع تمامًا ، من الجيد وضع خطة طويلة الأجل ترسم جدول توزيع التقاعد الخاص بك.

ما هو التوزيع الأدنى المطلوب؟

RMD هو انسحاب سنوي إلزامي من حساب التقاعد مثل الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك). إنه الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب عليك سحبه بعد بلوغ سن معينة للامتثال لقوانين الضرائب الفيدرالية.

"بعد بلوغك سن 72 ، تطلب منك مصلحة الضرائب توزيع بعض مدخراتك التقاعدية كل عام من حسابات تقاعد مؤهلة مثل 401 (ك) و 403 (ب) ومعظم IRAs" ، كما يقول سري ريدي ، نائب الرئيس الأول للتقاعد حلول للمجموعة المالية الرئيسية. "ومع ذلك ، هناك استثناءات معينة مؤهلة للتأخير - إذا كان شخص ما لا يزال يعمل في سن 72 ، ولا يمتلك أكثر من 5٪ من الأعمال التجارية ، فيمكنه الانتظار لبدء RMD حتى 1 أبريل ، بعد العام الذي تقاعد فيه . "

تمثل Roth IRAs ، التي يتم تمويلها بأموال بعد خصم الضرائب ، استثناءً آخر لقواعد التوزيع. لا يوجد حد أدنى مطلوب للتوزيعات مع هذه الحسابات ، مما يعني أنه يمكن للمالك الأصلي أن يترك المال في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي طوال فترة حياته إذا رغبت في ذلك.

لغيرها مدخرات التقاعد الحسابات ، يجب أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة أثناء التقاعد ، سواء كنت بحاجة إلى المال أم لا.

تقول ميليسا شو ، مستشارة إدارة الثروات في TIAA: "إن الحصول على RMD مهمة روتينية للعديد من المتقاعدين ، ولكن هناك مواقف محددة يجب فيها إيلاء المزيد من الاعتبار لخياراتك".

أخطاء يجب تجنبها مع الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة

1. تأخير أول RMD الخاص بك

بشكل عام ، أنت مطالب بأخذ RMDs بحلول 31 ديسمبر من كل عام. ومع ذلك ، بالنسبة للسنة الأولى بعد بلوغك 72 عامًا وتقاعدك ، لديك حتى 1 أبريل من العام التالي لتتولى التوزيع الأولي.

القصة مستمرة

ولكن إذا استفدت من هذا الموعد النهائي الممتد ، فسيتعين عليك حينئذٍ توزيع توزيعتين خلال إطار زمني مدته 12 شهرًا. هذا لأنك ستظل بحاجة إلى الحصول على الحد الأدنى للتوزيع السنوي التالي بحلول 31 كانون الأول (ديسمبر) من ذلك العام.

يمكن أن يؤثر أخذ اثنين من RMDs في عام واحد على دخلك السنوي حيث يتم فرض ضريبة على التوزيعات كدخل عادي. دخل كبير جدًا في عام واحد من حسابات التقاعد يمكن أن يضعك في شريحة ضريبية أعلى.

2. نسيان أخذ RMD الخاص بك 

خطأ شائع آخر هو ببساطة نسيان أخذ اضطراب الحركة النظمية الخاص بك. تقدر مصلحة الضرائب الأمريكية غرامة قدرها 50٪ على مبلغ RMD إذا لم تأخذها بحلول الموعد النهائي السنوي.

يقول شو: "هذه عقوبة يمكن تجنبها تمامًا". تمنحك معظم المؤسسات المالية خيارات لإعداد عمليات سحب تلقائية لقسم إدارة المخاطر (RMD) كل عام. يمكن تعيين عمليات السحب هذه على التوزيعات الشهرية إذا كنت بحاجة إلى استبدال دخلك أو التوزيعات نصف السنوية أو التوزيعات ربع السنوية أو التوزيعات السنوية. تعد أتمتة عمليات سحب RMD الخاصة بك طريقة جيدة لضمان الاهتمام بها ، حتى إذا نسيت أمرها ".

3. خلط أنواع الخطط لتلبية RMDs

بالنسبة لأولئك الذين لديهم أنواع متعددة من حسابات التقاعد ، من المهم فهم القواعد المتعلقة بالتوزيعات السنوية لكل حساب فردي. الأهم من ذلك ، لا يُسمح لك باستخدام عمليات السحب من جهات مختلفة أنواع حسابات التقاعد - مثل الجيش الجمهوري الايرلندي و 401 (ك)- لتلبية عتبة RMD السنوية لـ صورة واحدة؟ من تلك الحسابات.

على سبيل المثال ، لا يمكنك إجراء عمليات سحب من كلا الجهازين التقليديين للجيش الجمهوري الإيرلندي و لديك 401 (ك) من أجل تلبية متطلبات RMD لـ IRA التقليدي الخاص بك. من ناحية أخرى ، إذا كان لديك عدة حسابات تقاعد من نفس النوع - مثل عدة حسابات تقاعدية تقليدية ، فيمكنك استخدام عمليات السحب عبر هذه الحسابات لتلبية RMD السنوي الخاص بك لحساب واحد.

يوضح ريدي: "إذا كان لدى شخص ما أكثر من حساب IRA تقليدي واحد ، فيمكنه الحصول على إجمالي حساب IRA RMD من أحد أجهزة IRA أو من أي مجموعة منها".

هناك أيضًا اختلاف يجب فهمه فيما يتعلق بخطط التوظيف التي تعقدها مع أرباب العمل السابقين الذين ربما عملت معهم على مدار مسيرتك المهنية. هنا أيضًا ، هناك فروق دقيقة يجب اتباعها بعناية.

"بالنسبة لأولئك الذين لديهم خطة تقاعد برعاية صاحب العمل من صاحب عمل سابق ، يجب أخذ RMD مباشرة من تلك الخطة. إذا كان لديهم أكثر من خطة تقاعد سابقة ، فيجب أخذ RMD من كل خطة على حدة ، دون السماح بالتوحيد "، يضيف ريدي.

4. الجمع بين RMDs مع زوجتك 

في حين أن هناك مجموعة من المزايا المالية التي يجب مراعاتها كجزء من الزواج ، يجب الاحتفاظ بحسابات التقاعد بشكل فردي. هم ليسوا مشتركين الأصول. ويؤثر هذا الواقع على كيفية التعامل مع اضطرابات الحركة النظمية. في كثير من الأحيان ، يفترض الأزواج أنه يمكنهم أخذ التوزيع السنوي المطلوب بالكامل من حساب أحد الزوجين. لكن هذه ليست هي القضية.

يقول ريدي: "سوف يُنظر إلى هذا على أنه توزيع ضائع للزوج غير المنسحب ، مما يؤدي إلى تفعيل دليل ضريبة الاستهلاك بنسبة 50٪ على هذا التوزيع". "كذلك ، يمكن أن يكون لهذا التوزيع الأكبر من الزوج المنسحب العديد من الآثار الضريبية ، بما في ذلك إمكانية دفع [الدخل السنوي] إلى شريحة دخل مختلفة."

5. سحب مبلغ خاطئ 

أخيرًا ، من المهم حساب RMDs بشكل صحيح. قد يؤدي سحب مبلغ أقل من RMD الخاص بك ، على سبيل المثال ، إلى فرض غرامة ضريبية تصل إلى 50٪ من المبلغ المطلوب سحبه. هناك حاسبات RMD متاحة على الإنترنت والتي يمكن أن تساعدك على فرز المهام المعقدة لتحديد مبلغ السحب الصحيح.

الأهم من ذلك ، يجب عليك حساب RMD السنوي الخاص بك باستخدام رصيد الحساب اعتبارًا من 31 ديسمبر من العام السابق. لكن هذا ليس الاعتبار الوحيد.

يوضح ريدي قائلاً: "يتم حساب RMDs عن طريق قسمة رصيد 31 ديسمبر لكل حساب على متوسط ​​العمر المتوقع ، وفقًا لتقديرات جداول العمر المتوقع لمصلحة الضرائب". "مع تقدم المتقاعدين في السن وانخفاض متوسط ​​العمر المتوقع ، سيزداد اضطراب الحركة النظمية. في سن 90 ، على سبيل المثال ، يكون مبلغ السحب ما يقرب من 10٪ من قيمة الحساب ".

يوفر IRS أوراق العمل للمساعدة في هذه الحسابات. بالإضافة إلى ذلك ، تقوم العديد من المؤسسات المالية بحساب RMD للمشاركين في الخطة. لكن ، لا يزال صاحب الحساب مسؤولاً عن سحب المبلغ الصحيح.

عمل خطة طويلة المدى للحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة

تتمثل إحدى أفضل الطرق لتتبع RMDs الخاصة بك وإدارة فواتير الضرائب المرتبطة بعمليات السحب الخاصة بك في وضع خطة طويلة الأجل لرسم خرائط التوزيعات الخاصة بك. هذا ضروري بشكل خاص إذا كان لديك حسابات تقاعد متعددة سوف تقوم بها.

يمكن أن يكون التحدث مع مستشار مالي مفيدًا عند تطوير هذا النوع من الخطط.

يقول ريدي: "عند التفكير في خطة طويلة الأجل ، من المهم مراعاة الاحتياجات الأساسية ونفقات الرعاية الصحية المحتملة ونمط الحياة الذي تريد أن تعيشه في التقاعد". "سيساعدك هذا على فهم خطة الانسحاب عندما يحين الوقت لأخذ RMD كل عام. يجب التفكير في هذه الاعتبارات خلال السنوات الخمس أو نحو ذلك التي تسبق التقاعد المقترح ".

الوجبات الجاهزة

يمكن أن يكون للتوزيعات الدنيا المطلوبة تأثير كبير على دخل التقاعد الخاص بك. إذا فاتتك المواعيد النهائية للانسحاب أو سحبت مبلغًا خاطئًا ، فقد يؤدي ذلك إلى عواقب مكلفة ، بما في ذلك غرامة ضريبية بنسبة 50٪ على RMD الخاص بك ويصطدم بك في شريحة ضريبية أعلى لهذا العام. إن فهم القواعد واللوائح المتعلقة بكيفية تلبية RMDs السنوية من أنواع مختلفة من حسابات التقاعد أمر بالغ الأهمية أيضًا.

يمكن أن يساعدك إنشاء خطة طويلة الأجل ترسم كيفية التعامل مع RMDs الخاصة بك ومتى يتم أخذها على تجنب الأخطاء الباهظة الثمن.

ظهرت هذه القصة في الأصل على Fortune.com

المزيد من فورتشن:
الأشخاص الذين تخطوا لقاح COVID هم أكثر عرضة لحوادث المرور
يقول Elon Musk إن تلقي صيحات الاستهجان من قبل معجبي Dave Chapelle كان `` الأول بالنسبة لي في الحياة الواقعية '' مما يشير إلى أنه على دراية برد فعل عنيف
وجد الجيل Z وشباب جيل الألفية طريقة جديدة لشراء حقائب اليد والساعات الفاخرة - العيش مع الأم والأب
خطيئة ميغان ماركل الحقيقية التي لا يستطيع الشعب البريطاني مسامحتها - ولا يستطيع الأمريكيون فهمها