لقد ورث أطفالي 5 ملايين دولار من الأسهم من والدهم (الذي لم يتم تفريق ممتلكاتهم بعد بعد 11 شهرًا) مما يتركهم مع 30 ٪ أو نحو ذلك من فقدان القيمة التي لم يكن لديهم سيطرة عليها. هل هناك أي طريقة يمكنهم من خلالها الاختيار من بين الأسهم التي يجب عليهم بيعها وحصاد الخسائر الضريبية؟ إنهم يفهمون أن فترة سحب حساب التقاعد الفردي (IRA) لمدة 10 سنوات قد تم تقليصها الآن إلى تسع سنوات مما يجعلها أكثر ضرائب. سيكون موضع تقدير أي مساعدة.
أنا آسف لسماع خبر وفاته. أنا متأكد من أن هذا بالفعل وقت صعب لك ولأطفالك ، وأعلم أن التعامل مع أملاكه غير المستقرة وقضية خسائر الاستثمار لا تجعلها أسهل.
من المحتمل أن يكون هناك الكثير من التعقيدات الموجودة هنا والتي لست على دراية بها لأنني لا أعرف كل تفاصيل الحوزة ، لكنني سأحاول أن أشرح من منظور الصورة الكبيرة بعض الأشياء التي يجب أن تكون على دراية بها قد يساعدك ذلك في تحديد كيفية المضي قدمًا من هنا.
A المستشار المالي يمكن أن تساعدك على اتخاذ قرارات بشأن التعامل مع الميراث وتقليل الضرائب.
تحدث مع المنفذ
أولاً ، أوصي بأن تتحدث مع منفذ التركة وناقش أي مخاوف لديك. هناك العديد من المشكلات المحتملة التي قد تساعد في حلها.
بدون معرفة أي شيء آخر عن التركة لا أستطيع أن أقول ما إذا كان 11 شهرًا هو وقت طويل لانتظار التسوية. يمكن تسوية العقارات الأبسط بسرعة أكبر من العقارات المعقدة ، وتستغرق العقارات الأكثر تعقيدًا وقتًا أطول. ومع ذلك ، إذا كنت تعتقد أن التسوية قد تأخرت بسبب عدم اتخاذ أي إجراء أو عدم قدرة من جانب المنفذ ، فيجب معالجة هذا الأمر. هذا صحيح بشكل خاص إذا كان التأخير يسبب ضررًا ماليًا لأطفالك.
حتى لو لم يكن التأخير بسبب أي شيء تحت سيطرة المنفذ ، فإن معرفة الأسهم التي يفضل أطفالك بيعها يمكن أن يساعد في إبلاغ قرارات المنفذ. فقط المنفذ أو مسؤول المحكمة المعين له سلطة بيع الأصول العقارية.
توزيعات الجيش الجمهوري الايرلندي الموروثة
دعنا أيضًا نوضح فهمهم لـ قواعد توزيع IRA الموروثة. بافتراض أن أطفالك ليسوا قاصرين ، نعم ، بموجب القانون الحالي ، أمامهم 10 سنوات لسحب أي أموال محتفظ بها داخل IRAs الموروثة. على وجه التحديد ، يجب سحب الأموال بحلول نهاية السنة العاشرة التي تلي عام وفاة صاحب الحساب الأصلي.
إذا توفي والدهم في أي وقت خلال عام 2021 ، فلديهم حتى 31 ديسمبر 2031. إذا توفي في عام 2020 ، فلديهم حتى 31 ديسمبر 2030.
لسوء الحظ ، تبدأ هذه الساعة في وقت وفاة مالك الحساب الأصلي بغض النظر عن المدة التي يستغرقها تسوية بقية التركة وتوزيع الأصول.
حصاد خسائر رأس المال
من غير الواضح ما إذا كانت المخزونات المعنية محفوظة داخل الجيش الجمهوري الأيرلندي أم في حساب مختلف. هذا مهم عندما يتعلق الأمر بمعرفة التداعيات الضريبية وما إذا كان ذلك أم لا خسائر الحصاد هو خيار.
إذا كانت الأسهم محتفظ بها داخل الجيش الجمهوري الأيرلندي ، فإن مكاسب رأس المال محمية بالفعل من الضرائب. الجانب الآخر من هذه العملة هو أنه لا يمكنك أيضًا جني خسائر رأس المال للحصول على مزايا ضريبية. ما يهم في هذه الحالة هو ببساطة أنه عند استلام التوزيع من الجيش الجمهوري الأيرلندي ، سيتم فرض ضرائب عليه كدخل للمتلقي.
إذا كانت الأسهم محفوظة ضمن حساب وساطة خاضع للضريبة ، فهذه قصة مختلفة. في هذه الحالة ، يمكن استخدام خسائر رأس المال لتعويض مكاسب رأس المال. ومع ذلك ، فإن مجرد انخفاض قيمة المخزون بنسبة 30٪ لا يضمن وجود أي خسائر في الحصاد.
تأكد من التحقق من أساس الأسهم وفهم ما إذا كان هناك أي خسائر غير محققة.
الضرائب العقارية
إذا كانت المخزونات في الواقع محتفظ بها في حساب خاضع للضريبة بحيث يمكن حصاد خسائر رأس المال لتقليل المسؤولية الضريبية ، وإذا كانت هناك بالفعل خسائر رأسمالية للحصاد ، فلا تزال بحاجة إلى التفكير في أفضل نهج لحصاد تلك الخسائر. إذا قمت ببيع الأسهم بينما لا تزال محتجزة داخل التركة ، فستحصل التركة على خصم خسارة رأس المال.
قد يكون هذا هو الأسلوب الأفضل وقد لا يكون كذلك. في حين العقارات لديها معدل ضرائب أعلى بكثير مما يفعله معظم دافعي الضرائب - تتراوح نسبتهم بين 18٪ و 40٪ - فإن الغالبية العظمى من العقارات لا تخضع للضرائب على الإطلاق بسبب مبلغ الإعفاء الحالي البالغ 12.06 مليون دولار. قد يعني ذلك جيدًا أنك تحصد خسائر مقابل عقار ليس عليه مسؤولية ضريبية على أي حال.
التوزيع العيني
إذا قامت التركة ، بدلاً من ذلك ، بنقل الأسهم إلى أطفالك عينيًا ، مما يعني أن التركة لا تبيع الأسهم ولكنها توزع الأسهم الفعلية عليهم ، فمن المرجح أن يكون أساسهم في السهم هو قيمتها السوقية العادلة في تاريخ والدهم تم الاجتياز بنجاح. سيكون هذا هو الحال بغض النظر عن المبلغ الذي دفعه والدهم لهم أو ما هو أساسه. وهذا ما يسمى ب تصعيد أساس.
هذا من المحتمل أن يخلق فرصة لتوفير الضرائب لأطفالك. إذا انخفضت قيمة السهم بنسبة 30٪ منذ وفاة والدهم ، فلا يوجد أي شيء يمكنهم فعله حيال ذلك الآن على أي حال. إذا أخذوا التوزيع العيني ، فقد يكونون قادرين على بيع وحصاد خسارة 30٪ ، وهو ما يبدو أنهم كانوا يأملون في القيام به في المقام الأول.
الخطوات المقبلة
آمل أن يوفر هذا بعض الوضوح ويساعدك على التفكير في خطواتك التالية. يمكن أن تكون العقارات معقدة للغاية وغالبًا ما تتوقف القواعد الضريبية على التفاصيل الصغيرة. أشجعك بشدة على التحدث مع فريق يضم محاميًا وخبيرًا في شؤون الضرائب ومخططًا ماليًا يتمتعون جميعًا بالخبرة اللازمة لمساعدتك.
براندون رينفرو، CFP®، كاتب عمود في التخطيط المالي لدى SmartAsset ويجيب على أسئلة القراء حول موضوعات التمويل الشخصي والضرائب. هل لديك سؤال تريد الإجابة عليه؟ بريد إلكتروني [البريد الإلكتروني محمي] وقد يتم الرد على سؤالك في عمود مستقبلي.
يرجى ملاحظة أن Brandon ليس مشاركًا في منصة SmartAdvisor Match.
نصائح الاستثمار والتقاعد
إذا كانت لديك أسئلة خاصة بوضعك الاستثماري والميراث ، أ يمكن أن يساعد المستشار المالي. لا يجب أن يكون العثور على مستشار مالي مؤهل أمرًا صعبًا. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
إذا كان لديك عقار كبير ، الضرائب العقارية يمكن أن يكون ضخما. ولكن يمكنك التخطيط مسبقًا للضرائب لتعظيم ميراث أحبائك. على سبيل المثال ، يمكنك أجزاء هدية من ممتلكاتك مقدما للورثة أو حتى إنشاء ائتمان.
رصيد الصورة: © iStock.com / PeopleImages ، © iStock.com / Natee Meepian
وظيفة اسأل مستشارًا: لقد ورث أطفالي 5 ملايين دولار. كيف يجب أن يتعاملوا معها؟ ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-kids-inherited-5-191222714.html