بعد سن معينة ، يجب أن تبدأ في سحب الحد الأدنى من عمليات السحب من حسابات التقاعد ذات الامتيازات الضريبية الخاصة بك. يتم تحديد المقدار الدقيق لهذا الحد الأدنى المطلوب للتوزيع أو RMD من خلال عدد من العوامل ، بما في ذلك عمرك والمبلغ الذي قمت بحفظه.
تطلب منك مصلحة الضرائب الأمريكية الإبلاغ عن هذا التوزيع لضرائبك السنوية ، لذلك يجب أن يحدث ذلك بحلول نهاية كل سنة تقويمية. علاوة على ذلك ، يمكنك هيكلة هذا السحب بناءً على مصالحك المالية. يجمع معظم المتقاعدين الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة إما سنويًا أو ربع سنويًا أو شهريًا. طالما قمت بسحب الحد الأدنى للمبلغ المطلوب بحلول 31 ديسمبر ، فلن تتغير الآثار الضريبية.
دعنا نفكر في خياراتك.
A خبير مالي يمكن أن تساعدك في وضع خطة مالية لاحتياجاتك وأهدافك التقاعدية.
ما هو التوزيع الأدنى المطلوب؟
A التوزيع الأدنى المطلوب هو مبلغ المال الذي يجب عليك سحبه كل عام من a حساب التقاعد الممنوح من الضرائب. يمكنك أن تأخذ أكثر من RMD الخاص بك ، ولكن يجب أن تسحب على الأقل هذا القدر كل عام. يتم تحديد مقدار الحد الأدنى المطلوب للتوزيع حسب عمرك ومدخراتك ، ويمكن لدافعي الضرائب حسابه كل عام باستخدام جدول العمر الموحد لمصلحة الضرائب.
بالنسبة لأي شخص بلغ 70 عامًا في 1 يوليو 2019 أو بعده ، يبدأ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة في سن 72. بالنسبة لجميع المتقاعدين الذين بلغوا 70 عامًا قبل 1 يوليو 2019 ، يبدأ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة في سن 70 وستة أشهر.
الغرض من التوزيع الأدنى المطلوب هو أن تتمكن مصلحة الضرائب في النهاية من تحصيل الضرائب التي تم تأجيلها عند تقديم مساهمات في حسابات التقاعد المختلفة الخاصة بك. ينطبق على حسابات مثل 401 (ك) ق ، أجهزة IRAs وتقريباً أي شكل آخر من أشكال حساب التقاعد لا تدفع عليه ضرائب. الاستثناءات المهمة الوحيدة هي Roth IRAs والحسابات الأخرى المشابهة.
يجب عليك حساب التوزيع الأدنى المطلوب لكل حساب تقاعد باسمك. هذا يعني أنه إذا كان لديك ثلاثة حسابات تقاعد مؤهلة مختلفة ، فيجب عليك حساب الحد الأدنى للتوزيع المطلوب لجميع الحسابات الثلاثة. إذا فشلت في السحب (ودفع الضرائب) على الحد الأدنى المطلوب للتوزيع ، يمكن أن تخضع للضريبة بنسبة تصل إلى 50٪ من المبلغ المطلوب. (على سبيل المثال ، إذا طُلب منك سحب 10,000 دولار على الأقل ولم تفعل ذلك ، فيمكنك مواجهة فاتورة ضريبية تصل إلى 5,000 دولار).
يمكنك استخدام RMD ، ومع ذلك ، تراه مناسبًا ؛ تريد الحكومة فقط التأكد من دفع ضرائب على هذه الأموال في النهاية. القيد الوحيد هو أنه لا يمكنك إعادة استثماره في حساب تقاعد يتمتع بمزايا ضريبية بخلاف ، في بعض الحالات ، روث إيرا.
السحوبات السنوية
تعني خطة السحب السنوية أنك تقوم بحساب وسحب الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة في واحدة مبلغ مقطوع كل سنة. هذا نهج مقبول تمامًا للمحاسبة ، حيث يتم تعيين الحد الأدنى من التوزيع المطلوب بواسطة صيغة محددة مسبقًا. يمكنك حسابه بناءً على قيمة حسابات التقاعد الخاصة بك اعتبارًا من 31 ديسمبر من العام السابق وباستخدام جدول العمر الموحد الذي تصدره مصلحة الضرائب لكل ملف ضريبي سنوي.
لذلك ، على سبيل المثال ، لحساب الحد الأدنى للتوزيع المطلوب في عام 2022 ، ستستخدم قيمة حسابات التقاعد الخاصة بك اعتبارًا من 31 ديسمبر 2021 وجدول العمر الموحد المطبق حتى عام 2022.
يقوم معظم دافعي الضرائب الذين يختارون إجراء سحوبات سنوية بذلك إما في بداية أو في نهاية كل سنة ضريبية. هذه مسألة محاسبة شخصية حيث يمكنك سحب هذه الأموال في أي وقت. الاستثناء الوحيد هو أنه في السنة الأولى التي تكون فيها مؤهلاً للحد الأدنى المطلوب من التوزيع ، يجب أن تبدأ في إجراء عمليات السحب هذه بحلول الأول من أبريل. بالنسبة لجميع السنوات التي تلي ذلك ، ليس لدى مصلحة الضرائب الأمريكية موعد نهائي بخلاف نهاية العام.
عندما تختار سحب الحد الأدنى من التوزيعات ، فهناك إيجابيات وسلبيات للنهج السنوي. يمكن أن تشمل فوائد عمليات السحب السنوية ما يلي:
حل فوري لالتزاماتك الضريبية. من خلال سحب كل التوزيعات الدنيا المطلوبة دفعة واحدة ، في بداية العام ، ستنتهي من التزامك الضريبي. لا داعي للقلق بشأن النسيان أو ارتكاب خطأ ما خلال بقية العام.
فرص إعادة الاستثمار. إذا كان لديك استثمارات قوية أخرى ، يمكنك أن تأخذ الحد الأدنى من التوزيع الخاص بك وتستثمره في تلك الفرص في وقت مبكر ، مع مزيد من الوقت للنمو.
يحتمل أن يكون النمو أفضل. نظرًا لأن هذا الحساب يتمتع بميزة ضريبية ، فكلما أسرعت في سحب هذه الأموال ، كلما أسرعت في دفع ضرائب عليها. على النقيض من ذلك ، كلما تركته بمفرده لفترة أطول كلما طالت مدة إعفائه من الضرائب. يمكن أن يؤدي سحب كل شيء في نهاية العام إلى مزيد من النمو في حساب التقاعد الخاص بك على المدى الطويل. هذه هي أكبر ميزة لإجراء عمليات سحب سنوية.
ومع ذلك ، هناك بعض الجوانب السلبية لعمليات السحب السنوية أيضًا. يمكن أن تشمل:
يحتمل ارتفاع الضرائب المقدرة. إذا كنت تدفع ضرائب كل ثلاثة أشهر ، على سبيل المثال إذا كنت تمتلك شركة أو تولد دخل العمل الحر، يمكنك زيادة الضرائب المقدرة بشكل كبير عن طريق اتخاذ حد أدنى مبكرًا للتوزيع.
اضطراب التدفق النقدي. يحتاج بعض الأشخاص إلى بنية الدخل المنتظم لأغراض التخطيط المالي الخاصة بهم ، والتي يمكن أن يؤدي سحب مبلغ مقطوع إلى تعطيلها.
يحتمل النسيان. إذا انتظرت حتى نهاية العام لإجراء الحد الأدنى من التوزيع ، فمن المحتمل أن تنسى القيام بذلك تمامًا.
خطر إنفاق أموال الضرائب. عندما تقوم بسحب الأموال من حساب التقاعد الخاص بك ، يجب عليك دفع ضرائب على الأرباح المتراكمة على هذا الحساب. إذا أخذت RMD الخاص بك في وقت مبكر من العام ، فهناك مخاطرة بأنك ستنفق الجزء من هذا المال الذي ستحتاجه لاحقًا لدفع الضرائب. (يعتمد هذا على كيفية هيكلة حسابك ، حيث إن بعض حسابات التقاعد ستقتطع الضرائب تلقائيًا نيابة عنك.)
سحوبات شهرية / ربع سنوية
النهج المشترك الآخر للتوزيعات الدنيا المطلوبة هو أن يأخذ المتقاعدون هذه الأموال إما كل شهر أو كل ثلاثة أشهر. كما هو الحال مع التوزيعات السنوية ، لا توجد أفضل طريقة للتعامل مع هذه الأموال. يفضل بعض المتقاعدين توزيع مبلغ مقطوع كل عام. يفضل البعض الآخر سلسلة من عمليات السحب الشهرية الأصغر. الامر يرجع لك.
يجب على القراء ملاحظة أنه حتى هذا ليس الخيار الوحيد. يمكنك إجراء توزيعات بقدر ما تسمح محفظتك بالتحويلات. ومع ذلك ، فإن النهج الشهري هو النهج الأكثر شيوعًا.
يمكن أن تشمل فوائد النهج الشهري أو ربع السنوي ما يلي:
إدارة التدفق النقدي. يتيح لك إجراء عمليات سحب شهرية التعامل مع هذا كدخل منتظم. يفضل العديد من المتقاعدين هذا النمط من التدفق النقدي على شكل مبلغ مقطوع ، لأنه يساعد في التمويل الشخصي والميزانية. غالبًا ما تكون هذه هي أكبر ميزة لإجراء عمليات سحب شهرية أو ربع سنوية.
الضرائب المقدرة. كما هو مذكور في قسمنا حول السحوبات السنوية ، إذا كنت تدفع ضرائب ربع سنوية بناءً على دخل آخر ، فإن وصول الحد الأدنى المطلوب من التوزيع إلى شرائح منتظمة يمكن أن يجعل هذه الضرائب المقدرة أسهل.
مدفوعات الضرائب. إذا قمت بإجراء عمليات سحب شهرية ، فغالبًا ما يكون من الأسهل أن يقوم مدير محفظتك بخصم أي ضرائب دخل مطبقة تلقائيًا حتى لا تقلق بشأن وضع الأموال جانبًا.
يمكن أن تتضمن بعض الجوانب السلبية المحتملة للنهج الشهري أو ربع السنوي ما يلي:
قلة النمو. كلما تركت أموالك في مكانها لفترة أطول ، زادت إمكانية نموها. إذا قمت بالسحب على مدار العام ، فستفقد محفظتك بعض فرص النمو بناءً على انخفاض رأس المال.
احتمالية سوء التقدير. على الرغم من عدم القلق إذا كنت تعمل مع محترف ، إذا قمت بسحب أموالك على مراحل (بدلاً من مبلغ مقطوع واحد) ، فهناك فرصة أكبر لارتكابك خطأ في الحساب أو ارتكاب خطأ في الحد الأدنى للسحب.
في النهاية ، يعود هذا إلى الخيار الأفضل لأموالك. في معظم الحالات ، يمكننا أن نوصي بتأطير المشكلة على هذا النحو: تتمتع أموالك بأكبر احتمالية للنمو إذا أخذت الحد الأدنى للتوزيع بالكامل في نهاية كل سنة تقويمية. ومع ذلك ، قد تكون الميزانية الشخصية أسهل إذا كنت تأخذ الحد الأدنى للتوزيع في 12 حصة شهرية.
إذا كنت تأخذ الحد الأدنى من التوزيع في نهاية السنة التقويمية ، فتأكد من إعداد السحب التلقائي. حتى المهنية وسطاء يمكن أن يتشتت انتباهك حول عيد الميلاد ورأس السنة الجديدة ، ولا تريد أن تكتشف أن طلب البيع الخاص بك قد تأخر بسبب العطلات.
الحد الأدنى
يمكنك الحصول على الحد الأدنى المطلوب للتوزيع في أي وقت ، طالما أنه يحدث قبل نهاية العام. معظم المتقاعدين إما يأخذون أموالهم دفعة واحدة في نهاية العام ، لمنحها أكبر وقت للنمو معفاة من الضرائب. يسحب آخرون أموالهم كل شهر ، ليعطوا أنفسهم نظامًا منتظمًا تيار الدخل.
نصائح لتخطيط التقاعد
وفقًا لمجلس الاحتياطي الفيدرالي ، فإن 60٪ ممن لديهم حسابات تقاعد ذاتية التوجيه غير واثقين من قراراتهم الاستثمارية. إذا كنت أحدهم ، فلماذا لا تعين مستشارًا ماليًا؟ أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
يعد الحصول على RMD بشكل صحيح أمرًا في غاية الأهمية. الآثار الضريبية المترتبة على ذلك ضخمة ، مع تحمل مسؤولية محتملة تصل إلى 50٪ من المبلغ بالكامل. لذا تأكد من أنك تعرف كيف احسب التوزيع الأدنى المطلوب.
رصيد الصورة: © iStock.com / fstop123 ، © iStock.com / PeopleImages © iStock.com / PeopleImages
وظيفة هل من الأفضل تناول RMD شهريًا أم سنويًا ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html