قد تغلق مصلحة الضرائب الأمريكية ثغرة RMD هذه

لقد سمع معظم الأمريكيين على الأقل عن أ خطة 401 (ك)، ولكن هناك خطة أخرى للتقاعد في مكان العمل الممنوح من الضرائب - 403 (ب). يعمل A 403 (b) بشكل مشابه لـ 401 (k) ، ولكنه متاح بشكل عام فقط لموظفي القطاع العام وبعض العاملين غير الربحيين - بما في ذلك المعلمين وموظفي الجامعات والقادة الدينيين. بينما يعمل 403 (ب) من نواح كثيرة تمامًا مثل 401 (ك) ، كان هناك ، حتى الآن ، فرق رئيسي في الطريقة التي تعمل بها التوزيعات الدنيا المطلوبة بمجرد وصول المدخر إلى جزء الانسحاب من رحلة تقاعده. ومع ذلك ، يمكن لقاعدة جديدة من مصلحة الضرائب أن تغير كل ذلك وتشدد ثغرة محتملة لأولئك الذين ادخروا في 403 (ب) خلال حياتهم المهنية.

إذا كان لديك 403 (ب) أو 401 (ك) أو أي خطة تقاعد أخرى ذات امتيازات ضريبية ، ففكر في الحصول على مساعدة من المستشار المالي للتأكد من التزامك بجميع القواعد واللوائح.

403 (ب) التعريف

خطة 403 (ب) هي خطة تقاعد في مكان العمل مؤجلة الضرائب ، تمامًا مثل خطة 401 (ك). إنه يعمل بشكل مشابه جدًا لـ 401 (k). تقوم بوضع المال من راتبك قبل خصم الضرائب. يذهب إلى حسابك وإلى محفظة الاستثمارات التي تختارها. يُسمح له بالنمو على مر السنين ، ونأمل أن يجني الفوائد ومكاسب رأس المال. عندما تتقاعد ، تحصل على توزيعات من خطتك بناءً على احتياجاتك المالية ، وتدفع ضرائب على المال بعد ذلك - عندما تعامل الحكومة الفيدرالية على أنها دخل منتظم. بعض الولايات تفرض ضريبة كاملة على دخل التقاعد ، وبعضها يفرض عليها ضريبة جزئية والبعض الآخر يعفيها تمامًا (وبعض الولايات ليس لديها ضريبة دخل على الإطلاق ، مما يجعلها نقطة خلافية).

يعود الاختلاف الأكبر بين الخطتين ببساطة إلى من يستخدمهما. تميل الخطط 401 (ك) إلى أن تكون لموظفي الشركات الخاصة ، بينما الخطط 403 (ب) مخصصة للموظفين العموميين والعاملين في المنظمات غير الهادفة للربح.

التوزيعات الدنيا المطلوبة ، محددة

كما هو مذكور أعلاه ، يتم وضع الأموال في 403 (ب) قبل فرض الضريبة عليها. ثم يُسمح له بالنمو معفاة من الضرائب حتى يبدأ المدخر في الانسحاب بعد التقاعد. لمنع الأموال من أن تظل معفاة من الضرائب لفترة طويلة ، تطلب الحكومة بدء سحب الأموال عندما يبلغ المشترك في الخطة 72. ويمكن تحديد السحب المطلوب بدقة باستخدام المخطط على هذه الصفحة.

القصة مستمرة

يمكن أن يؤدي الفشل في الحصول على الحد الأدنى المطلوب للتوزيع كل عام إلى عقوبات كبيرة ، لذلك من المهم أن تكون على رأس ما يجب عليك الحصول عليه كل عام. تنطبق RMDs على معظم الحسابات ذات الامتيازات الضريبية ، بما في ذلك أجهزة IRAsو 403 (ب) الخطط و 401 (ك) الخطط. لا تنطبق عليهم حسابات روث، حيث يتم دفع الضرائب قبل استثمار الأموال.

تغيير القاعدة المقترح

حاليًا ، تنطبق قواعد RMD على استثمارات الشخص 403 (ب) على نطاق واسع. إذا كان لدى المدخر عدة عقود 403 (ب) ، فيمكنه أن يأخذ RMD بالكامل كل عام من عقد واحد ، مما يسمح له بالاحتفاظ بالمال في أكثر عقوده ربحًا. تتطلب القاعدة الجديدة إخراج RMDs من كل عقد يمتلكه الشخص. هذه هي الطريقة التي تعمل بها RMDs لخطط 401 (k) ، لذا فإن هذه القاعدة الجديدة ستعمل أساسًا على وضع خطط 403 (b) تعمل مثل الخطط الأخرى ذات الامتيازات الضريبية.

لم يتم الانتهاء من القاعدة بعد ، و ملاحظات الراعي أن هناك الكثير من النقاش في الصناعة حول تأثير ذلك على عالم التقاعد على نطاق أوسع. تمتد فترة التعليق على القاعدة حتى 25 مايو.

الخط السفلي

ستغير قاعدة IRS الجديدة المقترحة طريقة عمل RMDs لخطط 403 (b) ، مما يتطلب من المدخرين أن يأخذوا RMD على كل عقد لديهم في حسابهم بدلاً من أخذ واحد فقط من واحد. هذه القاعدة ليست ثابتة حتى الآن ، ولكن يمكن أن يكون لها تأثيرات كبيرة على كل من المدخرين وصناعة التقاعد.

نصائح التخطيط للتقاعد

• للمساعدة في الادخار للتقاعد وسحب مدخراتك بشكل قانوني وفعال ، فكر في العمل مع مستشار مالي. لا يجب أن يكون العثور على مستشار مالي مؤهل أمرًا صعبًا. سمارت اسيت أداة مجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.

• استخدم SmartAsset مجانًا حاسبة التقاعد للتعرف على المبلغ الذي ستحتاجه للتقاعد وما إذا كنت على الطريق الصحيح.

رصيد الصورة: © iStock.com / designer491 ، © iStock.com / Wavebreakmedia ، © iStock.com / kate_sept2004

وظيفة قد تغلق مصلحة الضرائب الأمريكية ثغرة RMD هذه ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.