An حساب التقاعد الفردي، الذي يشار إليه أكثر باسم الجيش الجمهوري الأيرلندي ، هو مكان جيد للادخار من أجل تقاعدك. بمجرد أن تصل إلى عمر معين ، سيتعين عليك البدء في سحب حد أدنى من حسابك كل عام ، يسمى الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMD). يمكن أن يساعدك جدول RMD الذي توفره IRS في معرفة المبلغ الذي يجب عليك سحبه. سيأخذك هذا الدليل إلى كيفية استخدام جدول RMD ، ويشرح ما يعنيه لتقاعدك ومناقشة ما سيحدث إذا لم تصل إلى الحد الأدنى المطلوب للتوزيع لسنة معينة. إذا كانت لديك أسئلة حول إدارة أموالك في التقاعد ، ففكر في التحدث إلى أ المستشار المالي.
جدول الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMD) لـ IRA لعام 2023
تم رفع سن الانسحاب من حسابات التقاعد في عام 2020 إلى 72 من 70.5. على الرغم من ذلك ، رفع قانون SECURE 2.0 من سن RMDs إلى 73 لأولئك الذين يبلغون 72 عامًا في عام 2023. لذلك ، يجب أن يتم أخذ RMD الأول الخاص بك بحلول 1 أبريل من العام وبعد ذلك تبلغ 72 عامًا (73 في عام 2023). بعد ذلك يجب أن تؤخذ RMDs الخاصة بك بحلول 31 ديسمبر من كل عام. عدم القيام بذلك يعني غرامة قدرها 50٪ من RMD المطلوب. يجوز للمتقاعدين بدون عقوبة سحب أكثر من دائرة إدارة المخاطر.
هذا هو جدول RMD لعام 2023 ، بناءً على جدول موحد مدى الحياة من IRS ، وهو الجدول الأكثر استخدامًا (الجدول 3 في الصفحة 65). لدى IRS جداول أخرى لأصحاب الحسابات والمستفيدين من صناديق التقاعد الذين يكون أزواجهم أصغر بكثير.
الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات IRA العمر فترة التوزيع بالسنوات72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 فأكثر 120 كيف تحسب RMD الخاص بك
لذا ، كيف يمكنك معرفة المقدار الذي تحتاجه بناءً على الجدول أعلاه؟ هنا كيف تفعل الحساب:
اكتشف رصيد حساب IRA الخاص بك.
ابحث عن عمرك على الجدول ولاحظ رقم فترة التوزيع.
قسّم إجمالي رصيد حسابك على فترة التوزيع. هذا هو الحد الأدنى المطلوب للتوزيع.
تأكد من القيام بذلك لجميع أجهزة IRA التقليدية التي تحمل اسمك. بمجرد إضافة جميع التوزيعات الدنيا المطلوبة لكل حساب من حساباتك ، يمكنك أخذ هذا المبلغ الإجمالي من أي من حسابات IRA الخاصة بك. لا يتعين عليك أخذ الحد الأدنى من التوزيع من كل حساب طالما أن إجمالي الأموال التي تسحبها يتزايد.
هذا ينطبق فقط على IRAs التقليدية ، لا روث الجيش الجمهوري الايرلندي. لاحظ أن جدول RMD أعلاه لا ينطبق عليك أيضًا إذا كان لديك زوج / زوجة هو المستفيد الوحيد من IRA الخاص بك والذي يقل عمره عن 10 سنوات.
لماذا توجد اضطرابات الحركة النظمية؟
قد تجد نفسك تتساءل عن سبب وجود حد أدنى مطلوب للتوزيع لـ IRA الخاص بك. بعد كل شيء ، إنها أموالك ، فلماذا لا يمكنك إخراجها من حسابك بالوتيرة التي تريدها؟ الإجابة على هذا السؤال هي نفسها الإجابة على العديد من الأسئلة عندما يتعلق الأمر بالأمور المالية: الضرائب.
أنت لا تدفع ضرائب على الأموال الموجودة في الجيش الجمهوري الإيرلندي عندما تضعها فيه. وبدلاً من ذلك ، فإنك تدفع ضرائب عندما تسحب الأموال في التقاعد. سيتم فرض ضريبة على الأموال وفقًا لفئة الضرائب الحالية الخاصة بك. هذا مفيد إذا كنت في شريحة ضريبية أقل في التقاعد مما كنت عليه عندما كسبت المال لأول مرة.
إذا تركت كل أموالك في الجيش الجمهوري الإيرلندي الخاص بك ، فسيصبح مؤهلًا في النهاية ليتم تمريره كإرث وربما ينتهي به الأمر بدون ضرائب. يجبرك الحد الأدنى للتوزيع المطلوب على أخذ بعض الأموال بينما لا يزال من الممكن فرض ضرائب عليها.
ماذا لو لم تصل إلى الحد الأدنى المطلوب للتوزيع؟
سيتعين عليك دفع غرامة ضريبية كبيرة إلى حد ما إذا كنت لا تأخذ الحد الأدنى من التوزيع. ستدفع معدل ضريبة بنسبة 50٪ على الأموال المطلوبة التي لم يتم سحبها. لذلك إذا كان عمرك 78 عامًا ولديك رصيد حساب IRA قدره 100,000 دولار ، فإن RMD الخاص بك عن العام سيكون 4,545.45 دولارًا (والذي يتم حسابه بقسمة رصيدك على سنوات فترة التوزيع في الجدول أعلاه).
ومع ذلك ، هناك خطوات يمكنك اتخاذها لإصلاح الموعد النهائي الضائع في RMD. تتمثل الخطوة الأولى في تصحيح خطأك عن طريق أخذ مبلغ RMD الذي فشلت في الحصول عليه سابقًا. بعد ذلك ، تحتاج إلى إخطار مصلحة الضرائب بخطأك عن طريق التسجيل إرس شكل شنومكس وإرفاق خطاب يوضح سبب عدم قيامك بالسحب المطلوب. ستنظر مصلحة الضرائب الأمريكية في التنازل عن ضريبة الجزاء بسبب "خطأ معقول" ، والذي قد يشمل المرض أو تغيير العنوان أو نصيحة خاطئة بشأن التوزيع الخاص بك.
الحد الأدنى
إذا كان لديك حساب IRA ، فقد تحاول تأخير سحب الأموال منه لأطول فترة ممكنة حتى تستمر استثماراتك في جني الفوائد. ولكن سيتعين عليك إجراء التوزيعات الدنيا المطلوبة. رفع قانون SECURE 2.0 من سن RMDs إلى 73. يسرد جدول RMD ، الموضح أعلاه ، الحد الأدنى للتوزيع المطلوب لعمرك. يوجد الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة لمنع المتقاعدين من إخراج الأموال مطلقًا ، وبالتالي السماح للأموال بالمرور ، بدون ضرائب ، كإرث.
نصائح التقاعد
يمكن أن يساعدك المستشار المالي في رعاية أموالك عندما تتقاعد. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين تم فحصهم والذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع المستشارين الخاصين بك دون أي تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
بالإضافة إلى الأموال الموجودة في IRA الخاص بك ، يجب عليك أيضًا حساب الضمان الاجتماعي. لمعرفة المبلغ الذي يمكن أن تتوقع الحصول عليه من الحكومة كل عام ، استخدم حاسبة الضمان الاجتماعي.
إذا كنت ترغب في إعداد وتخطيط أهداف التقاعد الخاصة بك ، حاسبة التقاعد SmartAsset يمكن أن تساعدك في معرفة المبلغ الذي ستحتاج إلى ادخاره للتقاعد بشكل مريح.
رصيد الصورة: © iStock.com / JohnnyGreig ، © iStock.com / psphotograph ، © iStock.com / skynesher
وظيفة جدول الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMD) لـ IRA لعام 2023 ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html