يعد التخطيط الضريبي لحسابات التقاعد الخاصة بك جزءًا مهمًا من إعداد المستفيدين لديك لتحقيق أقصى استفادة مما تتركه وراءك بعد وفاتك. إذا كان لديك Roth IRA ، فيمكنك تجنب مشاكل الضرائب العقارية بشكل فعال عن طريق تسمية الورثة كمستفيد ضمن الحساب بدلاً من تمريره من خلال وصيتك. وهذا يسمح لهم بالاستيلاء على الحساب بدلاً من وراثته ، وتجنب أي ضرائب عقارية محتملة.
A المستشار المالي يمكن أن تساعدك في إنشاء حسابات التقاعد الخاصة بك للوصول إلى أهدافك المالية.
ترك حسابات التقاعد لورثتك
مع أي محفظة الاستثمار، يمكنك تسمية الورثة الذين سيرثون حساباتك عند وفاتك. على الرغم من أن آليات وراثة حساب التقاعد تختلف عن وراثة محفظة قياسية من الأسهم والسندات ، فإن حساب الامتيازات الضريبية مثل روث إيرا يعمل بنفس الطريقة عند تسمية الورثة.
تطلب مصلحة الضرائب الأمريكية من الحسابات التي يتم تمريرها إلى ورثتك ، تصفية حساب تقاعد موروث في غضون فترة زمنية محددة ، عادةً 10 سنوات. الفكرة هي أنه لا يمكنك ببساطة الجلوس في هذه المحفظة لجيل بعد جيل. عاجلاً أم آجلاً ، يتعين على شخص ما دفع الضرائب.
بالإضافة إلى ذلك ، إذا كنت حسابات التقاعد الإجازة للمستفيدين عن طريق وصيتك ، بدلاً من تسمية مستفيد في الحساب نفسه ، عندها يمكن تصفية الأموال. بمجرد تصفيته في إثبات صحة وصية المحكمة ثم سيتعين على ورثتك دفع ضريبة على الدولارات التي يتلقونها.
قواعد الميراث روث إيرا
أحد الجوانب الأكثر فائدة لـ Roth IRA هو عدم وجود أي حد أدنى للتوزيعات المطلوبة (RMDs) خلال حياتك. لا توجد قاعدة بشأن هذا لأنك دفعت بالفعل الضرائب على تلك الأموال حتى تتمكن من استخدام هذه الأموال في أي وقت تريده في حياتك. هذا يجعلها وسيلة استثمارية رائعة لتحويل الثروة إلى المستفيدين بعد وفاتك.
فيما يلي ثلاث قواعد إضافية يجب وضعها في الاعتبار عند وراثة Roth IRA:
قواعد الزوج
عندما يرث أحد الزوجين Roth IRA من الزوج المتوفى ، يمكنه ببساطة تولي الحساب. لا يوجد حد أدنى للتوزيعات ويمكنهم سحب الأموال حسب تقديرهم. إنهم لا يدفعون أي ضرائب على الدخل على عمليات السحب ويجب عليهم سحب جميع الأموال من الحساب في غضون 10 سنوات تقويمية من تغيير الملكية الأساسية للحساب.
ومع ذلك ، يمكن للأزواج نقل الأصول الموجودة في الحساب إلى Roth IRA الموروثة باسمهم واختيار توزيع جميع التوزيعات على متوسط العمر المتوقع لخمس سنوات. تظل الأموال دائمًا معفاة من الضرائب في هذه السيناريوهات.
جميع الورثة الآخرين
باستثناء بعض المقتطعات ، يجب على جميع الورثة غير المتزوجين الذين يرثون Roth IRA تصفية الصندوق في غضون 10 سنوات من استلامه. لا يوجد حد أدنى مطلوب للتوزيعات خلال هذا الوقت ، لذا يمكنك السماح للحساب بالاستمرار في النمو لمدة 10 سنوات كاملة قبل سحب كل أموالك مرة واحدة.
لن تدفع أي ضرائب على هذه الأموال طالما أن مالك الحساب الأصلي أنشأها قبل أكثر من خمس سنوات من وفاته. إذا خلقوا روث الجيش الجمهوري الايرلندي أقل من خمس سنوات قبل وفاتهم ، سوف تكون مدينًا بضرائب الدخل العادي أو ضرائب أرباح رأس المال على نمو الحساب حسب الاقتضاء.
المقتطعات
يُعفى ورثة معينون من قاعدة العشر سنوات. الأطفال القصر ، أي أي شخص تكون أنت وصيًا عليه ، تكون له عقوبة موقوفة. لا يتعين عليهم إجراء أي عمليات سحب أثناء طفولتهم ولكن يجب عليهم سحب الأموال من هذا الحساب في غضون 10 سنوات من بلوغهم سن 10.
لا تنطبق قاعدة العشر سنوات على الإطلاق على الورثة الذين يعانون من شكل من أشكال الإعاقة القانونية ، ولا تنطبق على أي شخص ولد في غضون 10 سنوات من وفاة المتوفى. لا تمنع عمليات الاقتطاع هذه مصلحة الضرائب من تحقيق هدفها الرئيسي المتمثل في منع نقل الثروة المعفاة من الضرائب من جيل إلى جيل مرارًا وتكرارًا.
يجب عليك تسمية المستفيدين لتجنب وقوع حدث ضريبي
بغض النظر عن هويتك ، أ روث إيرا هي وسيلة ممتازة لتجنب هذه الأسهم وضرائب الدخل. تتمتع هذه الأموال بنمو معفى تمامًا من الضرائب ، لذا من الأفضل أن تدفع ضرائب فقط على الأموال التي تضعها في الأصل. ومع ذلك ، اعتمادًا على كيفية إدارتك للتخطيط العقاري ، يمكن أن يبدأ Roth IRA الضرائب العقارية. القاعدة الأساسية التي يجب تذكرها هي أنه بمجرد دخول أي أصول إلى عقارك ، يمكن أن تخضع للضرائب العقارية.
هذا يعني أنه إذا قمت بتمرير أي أصول إما من خلال وصيتك أو قانون الوصايا ، فيمكن تطبيق الضرائب العقارية. يمكنك بالتأكيد ترك حسابات التقاعد لورثتك من خلال وصية ، بما في ذلك Roth IRA. يتم ذلك عمومًا بإحدى طريقتين:
اترك عائدات روث إيرا لورثتك: في هذه الحالة ، سيقوم الوصي ببيع الحساب ، ودفع أي ضرائب مطبقة ، وتوزيع الأموال المتبقية على ورثتك وفقًا لتوجيهات الوصية.
يمكنك ترك الحساب نفسه: في هذه الحالة ، سيتولى وريثك حافظة Roth IRA ويحتمل أن يقوم بتصفية ممتلكاتها وفقًا لقاعدة 10 سنوات حسب الاقتضاء.
الآن ، يخضع عدد قليل جدًا من الأسر للضريبة العقارية. في وقت كتابة هذا التقرير ، تم تحديد سقف الضريبة العقارية الحالي بمبلغ 12.06 مليون دولار للأفراد العزاب و 24.12 مليون دولار للأزواج.
إذا كانت قيمة عقارك أقل من الحد الأقصى ، فلن تدفع أي ضرائب على الإطلاق. إذا كان الأمر يستحق أكثر ، فإن عقارك تدفع ضرائب على الزيادة قبل إجراء أي توزيعات. على سبيل المثال ، إذا مات فرد وأرسل 12.5 مليون دولار لأطفاله ، فإن التركة ستدفع ضرائب على 440,000 ألف دولار.
لتجنب المشكلة تمامًا ، يمكنك تسمية المستفيدين في Roth IRA الخاص بك.
تتيح لك جميع حسابات التقاعد تسمية مستفيد واحد أو أكثر للحساب. هؤلاء هم الأشخاص الذين سيستحوذون على الحقيبة في حالة وفاتك. وهذا يعني بشكل حاسم أنهم يستحوذون على المحفظة دون المرور بعملية قانون التركات. إنهم لا يرثون روث إيرا. بدلاً من ذلك ، ينتقل الحساب إليهم تلقائيًا لأن لديهم بالفعل مصلحة ملكية.
نظرًا لأن المستفيدين يتلقون Roth IRA بدلاً من أن يرثوه ، فإن حساب التقاعد لا يصبح أبدًا جزءًا من ممتلكاتك. لا يساهم في القيمة الخاضعة للضريبة لممتلكاتك ، ولا تخضع قيمة الحساب للضرائب العقارية إذا كنت ثريًا بما يكفي لإثارة حدث ضريبي. بالنسبة للحسابات الممولة جيدًا بشكل خاص ، يمكن أن يحدث هذا فرقًا كبيرًا عندما يتعلق الأمر تخطيط الضرائب العقارية.
الحد الأدنى
أفضل طريقة لتمرير Roth IRA إلى ورثتك هي تسمية مستفيد في الحساب. سيؤدي ذلك إلى التأكد من أن المحفظة لن تصبح أبدًا جزءًا من عقارك ، وبالتالي لا تتورط أبدًا في قضايا الضرائب العقارية بسبب ذلك يتجنب الوصايا كليا. هذا يمنح معظم الورثة مدة لا تقل عن 10 سنوات لتوزيع الأموال من الحساب.
نصائح للتخطيط الضريبي
يمكن أن يساعدك المستشار المالي في وضع خطة عقارية معًا لحماية مستقبل أحبائك. لا يجب أن يكون العثور على مستشار مالي مؤهل أمرًا صعبًا. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
ضريبة العقارات الفيدرالية ليست هي الطريقة الوحيدة التي يمكن أن تؤثر بها الضرائب على إرادتك. عدد قليل من الدول لديها قوانين ضريبة الميراث على الكتب أيضًا التي يجب أن تكون على دراية بها.
رصيد الصورة: © iStock.com / Zinkevych ، © iStock.com / MangoStar_Studio ، © iStock.com / PeopleImages
وظيفة دليل روث الجيش الجمهوري الايرلندي والضرائب العقارية ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html