يمكن أن تكون الاستثمارات العقارية أصولا مربحة. ومع ذلك ، يمكن أن تتكبد أيضًا ضرائب أرباح رأس المال التي تضعف أرباحك. لحسن الحظ ، يمكنك تنفيذ التكتيكات التي تقلل ضرائب أرباح رأس المال حتى تتمكن من الاحتفاظ بمزيد من أموالك. على الرغم من أن مصلحة الضرائب تفرض ضرائب على المكاسب قصيرة الأجل وطويلة الأجل بشكل مختلف ، إلا أنه يمكنك مكافحة معدلات الضرائب المرتفعة على كليهما. سنشرح لك مكاسب رأس المال قصيرة وطويلة الأجل وكيفية الحفاظ على الضرائب المرتبطة بها من تكلفتك ذراعًا ورجلاً.
يمكن أن يساعدك المستشار المالي في تحسين محفظتك الاستثمارية من الناحية الضريبية. ابحث عن مستشار مالي اليوم.
ما هي ضرائب أرباح رأس المال؟
انت تدفع هذه الأسهم ضرائب عندما تربح من بيع الأصول. يمكنك أن تتحمل نوعين من ضرائب أرباح رأس المال: المدى القصير و طويل الأجل. مكاسب رأس المال قصيرة الأجل هي من بيع الأصول التي احتفظت بها لمدة تقل عن عام. من ناحية أخرى ، تأتي مكاسب رأس المال طويلة الأجل من بيع الأصول بعد الاحتفاظ بها لمدة عام أو أكثر. لذلك ، إذا كنت تبيع استثمارًا الملكية، الوقت الذي تملكه فيه قبل بيعه سيحدد نوع ضرائب أرباح رأس المال التي تدفعها.
كيف يتم فرض ضرائب على أرباح رأس المال؟
تفرض ضريبة الدخل على مكاسب رأس المال قصيرة الأجل كدخل قياسي ، مما يعني أن شريحة ضريبة الدخل الخاصة بك ستحدد معدل الضريبة الخاص بك. شرائح ضريبة الدخل هي كالتالي: 10٪ ، 12٪ ، 22٪ ، 24٪ ، 32٪ ، 35٪ ، 37٪. يحدد دخلك معدلات ضريبة أرباح رأس المال الخاصة بك.
على سبيل المثال ، لنفترض أنك تكسب 85,000 دولار من وظيفتك اليومية. أنت تبيع عقارًا استثماريًا بعد تسعة أشهر من شرائه وتحقق ربحًا قدره 30,000 ألف دولار. ينتج عن البيع ربح رأسمالي قصير الأجل ، ويبلغ دخلك 115,000 دولار عندما تقدم ضرائب. بالإضافة إلى ذلك ، أنت صاحب ملف واحد ، وتضع جزءًا من دخلك في 24٪ شريحة الضرائب.
على العكس من ذلك ، فإن مكاسب رأس المال طويلة الأجل لها معدلات ضريبية مختلفة عن المكاسب قصيرة الأجل: 0٪ و 15٪ و 20٪ ، اعتمادًا على مستوى الدخل وحالة التسجيل. لعام 2023 ، يحصل المُرشدون الفرديون الذين يصل دخلهم إلى 44,625 دولارًا على معدل 0٪. أصحاب الملفات الفردية الذين يتراوح دخلهم بين 44,626،492,300 دولارًا و 15،XNUMX دولارًا سيدفعون XNUMX٪. أخيرًا ، سيدفع المرشحون الفرديون الذين يزيد دخلهم عن 492,300،20 دولارًا 125,000 ٪ ضرائب على أرباح رأس المال طويلة الأجل. بالإضافة إلى ذلك ، سيدفع أصحاب الإيداع الفرديون الذين يكسبون 3.8 ألف دولار أو أكثر سنويًا ضريبة دخل استثمار صافية قدرها XNUMX٪ على مكاسب رأس المال من العقارات.
سيدفع الزوجان المتزوجان اللذان يقدمان ضرائب 2023 معًا 0 ٪ إذا كانا يكسبان ما يصل إلى $ 89,250،15. يتم تطبيق معدل 89,251 ٪ إذا كان الزوجان يكسبان 553,850،20 دولارًا أمريكيًا إلى 553,850،XNUMX دولارًا أمريكيًا. يتم تطبيق معدل XNUMX٪ إذا كسبوا أكثر من $ XNUMX،XNUMX.
كيفية الحد من مكاسب رأس المال على ممتلكات الاستثمار العقاري
يمكنك استخدام مجموعة متنوعة من الاستراتيجيات لتجنب مكاسب رأس المال على العقارات:
استخدم أموال الضرائب المؤجلة
ليس عليك الاستثمار في العقارات بالدولار من حسابك المصرفي. بدلاً من ذلك ، يمكنك استخدام ملف حساب التقاعد الفردي (IRA) or 401 (ك). يتيح إيداع أرباح الاستثمار في حساب الاستثمار الخاص بك أن تنمو أموالك معفاة من الضرائب. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن تحصل مساهماتك في IRA على خصم ضريبي آخر.
اجعل العقار مسكنك الأساسي
خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) يعفي مبيعات الإقامة الأولية تبدأ من ضرائب أرباح رأس المال ما يصل إلى 500,000 دولار للمشتركين المتزوجين و 250,000 دولار للمشتركين العزاب. يمكنك أيضًا تجنب دفع الضرائب على خصومات الاستهلاك بهذه الطريقة. استخدام هذا الخيار يعني استيفاء المتطلبات التالية:
تملك المنزل لمدة سنتين أو أكثر من السنوات الخمس الماضية
العيش في المنزل كمسكن أساسي لمدة عامين أو أكثر من السنوات الخمس الماضية
لم تحصل على إعفاء من الإقامة الأساسية منذ عامين
حصاد الخسارة الضريبية
حصاد الخسارة الضريبية يعني البيع المتعمد للأصل مقابل خسارة لتقليل الأرباح من أصل آخر. لذلك ، يمكنك بيع عقار بأقل مما اشتريته ، مما يقلل الضرائب الخاصة بك.
على سبيل المثال ، لنفترض أنك تبيع عقارًا واحدًا وتجني 30,000 ألف دولار. أنت لا تريد أن تدفع ضرائب على هذا المكسب ، لذلك تبيع عقارًا آخر مقابل 25,000 دولار أقل مما دفعته. نتيجة لذلك ، تدفع ضرائب على أرباح رأس المال بقيمة 5,000 دولار.
شنوم إكسهانج
لخصم الإهلاك من العقارات المؤجرة عيبًا رئيسيًا واحدًا: عندما تبيع عقارًا مستأجرًا ، فأنت مدين بضرائب على مبلغ الإهلاك (إذا تلقيت أيًا منها). لحسن الحظ ، فإن 1031 الصرف يسمح لك للتحايل على هذه القاعدة.
• 1031 الصرف يعني استخدام الدخل من بيع عقار استثماري لشراء عقار استثماري آخر بقيمة مساوية أو أكبر. بعد ذلك ، لا يتعين عليك دفع ضرائب على خصومات الاستهلاك السابقة. يسمح لك هذا التحذير بتجنب ضرائب الدخل على الاستهلاك إلى الأبد إذا اشتريت عقارًا آخر بقيمة مساوية أو أكبر.
كيفية تقليل ضريبة أرباح رأس المال الخاصة بك
حتى إذا لم تتمكن تمامًا من تجنب ضرائب أرباح رأس المال ، فإن الأساليب التالية ستقلل من ضرائب أرباح رأس المال:
حسم الاهلاك
يسمح IRS أصحاب العقارات المستأجرة لخصم مبلغ الإهلاك السنوي من دخلهم. يأتي الخصم من العمر المتوقع للعقار المؤجر ، والذي تعرفه مصلحة الضرائب على أنه 27.5 سنة. نتيجة لذلك ، يمكنك حساب خصم الاستهلاك الخاص بك عن طريق قسمة قيمة الممتلكات المؤجرة الخاصة بك على 27.5 (تستخدم العقارات التجارية رقم العمر 39 عامًا).
على سبيل المثال ، لنفترض أن لديك شقة سكنية بقيمة 250,000 ألف دولار الاستثمار العقاري. يمنحك قسمة هذا الرقم على عمر خصم الإهلاك البالغ 27.5 خصمًا سنويًا قدره 9,090 دولارًا.
الاقتطاعات مفردات
بشكل عام ، يمكنك ذلك خصم تكاليف إدارة الممتلكات ، وتخفيض العبء الضريبي. يؤدي تشغيل أعمال الاستثمار العقاري إلى تكبد تكاليف مثل السفر والرسوم القانونية ومعدات العمل. يمكن أن تتراكم هذه النفقات - ولكن بدلاً من الإضرار بمحفظتك ، يمكنهم إنشاء ميزة ضريبية.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك خصم فوائد الرهن العقاري وتكاليف إصلاح أو صيانة ملف الملكية. لذلك ، يعد الاحتفاظ بسجلات مفصلة وحفظ كل إيصال أمرًا حيويًا للمطالبة بأكبر عدد ممكن من الخصومات.
طرق تعزيز أساس الملكية
يوفر تحسين الممتلكات الخاصة بك ميزتين ماليتين: يمكن أن تؤدي تكاليف القيام بذلك إلى تقليص ضرائب أرباح رأس المال الخاصة بك ، ويمكن أن تعزز التحسينات قيمة الممتلكات الخاصة بك. إليك كيف يمكنك تعزيز أساس الملكية:
نوافذ وأبواب جديدة
الأجهزة الحديثة ، الأسقف ، والأرضيات
تجديد أنظمة السباكة والكهرباء وأنظمة التدفئة والتهوية وتكييف الهواء
دفع العمولات لوكلاء العقارات
تكاليف الإغلاق ، بما في ذلك البحث عن العنوان والضمان والضرائب
الحد الأدنى
ضرائب أرباح رأس المال يمكن أن تحد من أرباحك من الاستثمارات العقارية. لحسن الحظ ، يمكن أن تقلل الخصومات المتعددة والاستراتيجيات الضريبية من العبء الضريبي. على سبيل المثال ، يمكنك خصم الاستهلاك وجعل المنزل محل إقامتك الأساسي قبل بيعه. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن يؤدي ترقية منزلك إلى تعزيز أساس الممتلكات الخاصة بك وخفض ضرائب أرباح رأس المال الخاصة بك. لذلك ، من الضروري أن تكون دقيقًا في بحثك وحفظ السجلات لضمان تقليل ضرائب أرباح رأس المال على الاستثمارات العقارية.
نصائح حول ضريبة أرباح رأس المال على العقارات الاستثمارية العقارية
يمكنك تحقيق أقصى استفادة من استثماراتك العقارية من خلال التعرف على قوانين الضرائب ذات الصلة. أ المستشار المالي يمكن أن تساعدك على فهم وضعك المالي وتحقيق أقصى استفادة من إقرارك الضريبي. لا يجب أن يكون العثور على مستشار مالي مؤهل أمرًا صعبًا. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين تم فحصهم والذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع المستشارين الخاصين بك دون أي تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
تحقق من موقعنا المجاني أرباح رأس المال أرباح رأس المال حاسبة ضريبة للحصول على تقدير سريع لما ستدين به.
إذا كنت تفكر في بدء مشروع عقاري ، فمن الحكمة أن تقوم بواجبك أولاً. استخدم هذا الدليل لـ كيفية شراء عقار استثماري.
رصيد الصورة: © iStock.com / Perawit Boonchu ، © iStock.com / ArLawKa AungTun ، © iStock.com / ArLawKa AungTun
وظيفة ضريبة أرباح رأس المال على العقارات الاستثمارية العقارية ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html