مقدار الدخل الذي يمكن أن تحصل عليه مقابل ضرائب أرباح رأس المال بنسبة 0٪ في عام 2023

إذا كنت تخطط لبيع استثمارات أو إعادة توازن محفظتك الخاضعة للضريبة ، فقد تقل احتمالية دفع فاتورة ضريبية في عام 2023 ، كما يقول الخبراء.

هذا الأسبوع ، أصدرت مصلحة الضرائب الأمريكية العشرات من تعديلات التضخم لعام 2023 ، بما في ذلك فئات ضريبة الدخل المرتفعة، زيادة الخصومات القياسية ، أكبر استثناءات الضرائب العقارية وأكثر من ذلك. 

كما رفعت الوكالة عتبات الدخل لأقواس المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل 0٪ و 15٪ و 20٪ لعام 2023 ، المفروضة على الأصول المربحة المحتفظ بها لأكثر من عام.

المزيد من التمويل الشخصي:
رفعت مصلحة الضرائب الأمريكية الإعفاء من الضرائب العقارية إلى 12.92 مليون دولار لعام 2023
يا له من تعديل قياسي لتكلفة المعيشة للضمان الاجتماعي بنسبة 8.7٪ يمكن أن يعنيه بالنسبة للضرائب
IRS: فيما يلي أقواس ضريبة الدخل الجديدة لعام 2023

قال تومي لوكاس ، مخطط مالي معتمد ووكيل مسجل في Moisand Fitzgerald Tamayo في أورلاندو بولاية فلوريدا: "ستكون مهمة جدًا".

قال لوكاس إنه مع وجود خصومات قياسية أعلى وعتبات دخل لأرباح رأس المال ، فمن المرجح أن تندرج في فئة 0٪ في عام 2023.

بالنسبة لعام 2023 ، قد تكون مؤهلاً للحصول على معدل أرباح رأس المال طويل الأجل بنسبة 0٪ مع دخل خاضع للضريبة يبلغ 44,625،89,250 دولارًا أمريكيًا أو أقل للمقدمين الفرديين و XNUMX،XNUMX دولارًا أمريكيًا أو أقل للمتزوجين الذين يتقدمون معًا.

تستخدم المعدلات "الدخل الخاضع للضريبة" ، محسوبًا بطرح أكبر من الخصومات القياسية أو المفصلة من إجمالي الدخل المعدل.

وبالمقارنة ، ستندرج في فئة أرباح رأس المال طويلة الأجل بنسبة 0 ٪ في عام 2022 مع دخل خاضع للضريبة يبلغ 41,675،83,350 دولارًا أو أقل للمقدمين الفرديين و XNUMX،XNUMX دولارًا أو أقل للمتزوجين الذين يقدمون طلبًا مشتركًا.

مع الدخل الخاضع للضريبة أقل من العتبات ، يمكنك ذلك بيع الأصول المربحة دون عواقب ضريبية. وقال لوكاس بالنسبة لبعض المستثمرين ، قد يكون البيع فرصة للتنويع وسط تقلبات السوق.

وأضاف: "إنها موجودة ، وهي متاحة ، وهي حقًا فرصة جيدة للتخطيط الضريبي".

سواء كنت تجني مكاسب أو حصاد الخسارة الضريبية، التي تستخدم الخسائر لتعويض الأرباح ، "عليك حقًا أن تتحكم في الصورة الكاملة التي يمكن الإبلاغ عنها" ، كما قال جيم جوارينو ، CFP ، CPA والمدير الإداري في Baker Newman Noyes في Woburn ، ماساتشوستس.

يتضمن التقدير مدفوعات نهاية العام من الصناديق المشتركة في الحسابات الخاضعة للضريبة - وهو ما لا يتوقعه العديد من المستثمرين في عام هبوطي - وقد يتسبب في فاتورة ضريبية مفاجئة ، على حد قوله.

قال غوارينو: "قد يكون بعض حصاد الخسارة الإضافي ذا معنى كبير إذا حصلت على مكاسب رأس المال الإضافية التي ستأتي على الطريق".

بالطبع ، يعتمد القرار على دخلك الخاضع للضريبة ، بما في ذلك المدفوعات ، نظرًا لأنك لن تحصل على مكاسب خاضعة للضريبة في شريحة أرباح رأس المال 0٪.