كم ستكلفك ضرائب الميراث 401 (ك) حقًا

يمكن أن يؤدي توريث 401 (ك) إلى إضافة تجعد إلى خطتك المالية من منظور ضريبي. بموجب قواعد ضريبة الميراث 401 (ك) ، تخضع أي أصول يتم نقلها من شخص إلى آخر للضريبة. قواعد وراثة خطط التقاعد ، بما في ذلك خطط مكان العمل وحسابات التقاعد الفردية ، ليست بالضرورة نفس قواعد وراثة العقارات أو الأصول الأخرى. إذا كنت تتوقع وراثة 401 (ك) من أحد الوالدين أو الزوج أو أي شخص آخر ، من المهم معرفة خياراتك لتقليل المسؤولية الضريبية. أ المستشار المالي يمكن أن تساعدك على فرز هذه الخيارات حتى تتخذ قرارًا جيدًا.

كيف يتم فرض ضريبة 401 (ك) عند وراثة؟

• 401 (ك) ضريبة الميراث تتبع القواعد عادةً نفس الهياكل مثل القواعد الضريبية التي تنطبق عند تقديم مساهمات أو عمليات سحب لهذا النوع من خطط التقاعد. عندما يتوفى الشخص ، يصبح 401 (ك) جزءًا من ممتلكاته الخاضعة للضريبة. وهذا يعني أنه لا يزال يتعين دفع أي ضرائب مستحقة على الأرباح في الحساب التي لم يتم دفعها خلال حياتهم.

خطط 401 (ك) التقليدية من دولارات الولايات المتحدة قبل خصم الضرائب. في حين أن هذا يسمح للمدخرين بخصم المساهمات أثناء العمل ، يتم فرض ضرائب على عمليات السحب وفقًا لمعدل ضريبة الدخل العادي عند التقاعد. قد يكون هناك استثناء ل خطط روث 401 (ك). في Roth 401 (k) ، تتم المساهمات باستخدام دولارات بعد خصم الضرائب. لذا فإن عمليات السحب المؤهلة من هذه الخطط معفاة من الضرائب بنسبة 100٪.

لا تفوّت الأخبار التي قد تؤثر على أموالك. احصل على الأخبار والنصائح لاتخاذ قرارات مالية أكثر ذكاءً باستخدام البريد الإلكتروني نصف الأسبوعي الخاص بـ SmartAsset. إنه مجاني 100٪ ويمكنك إلغاء الاشتراك في أي وقت. اشترك اليوم.

تعتمد كيفية فرض ضريبة 401 (ك) الموروثة على ثلاثة أشياء:

• العلاقة بين صاحب الحساب والشخص الذي يرث 401 (ك)

• عمر الشخص الذي يرث 401 (ك)

• كم كان عمر صاحب الحساب عند وفاته

كيف تختار تلقي 401 (ك) موروث يمكن أن يؤثر أيضًا على دفع الضرائب عليه.

من يدفع الضرائب على الأصول الموروثة 401 (ك)؟

الشخص الذي يرث 401 (ك) مسؤول عن دفع أي ضرائب مستحقة على الحساب. عندما يسجل شخص ما في خطة 401 (k) في العمل أو يؤسس a منفردا 401 (ك) لأنفسهم ، يمكنهم اختيار مستفيد واحد أو أكثر. يحق للمستفيدين من الحساب استلام أي أصول في الحساب بمجرد وفاة صاحب الحساب الأصلي.

القصة مستمرة

غالبًا ما يُطلق على الأزواج اسم المستفيدين الأساسيين ، مما يعني أنه يحق لهم تلقي الأموال المتبقية في الحساب. إذا كان المستفيد الأساسي قد توفي مسبقًا بمالك الحساب أو لسبب ما لا يريد المطالبة برقم 401 (ك) موروثًا ، فسيذهب المال بعد ذلك إلى المستفيد المحتمل التالي المسمى.

المستفيد الذي يرث 401 (ك) الأصول هو المسؤول عن دفع 401 (ك) ضريبة الميراث. سيتم فرض ضريبة على الأصول الموجودة في الحساب وفقًا لمعدل ضريبة الدخل العادي الخاص بك ، وليس معدل الضريبة لمالك الحساب الأصلي. من الممكن أن يتم دفعك إلى مستوى أعلى شريحة الضرائب، اعتمادًا على المبلغ الذي تحصل عليه من 401 (ك) موروث.

ماذا أفعل مع 401 (ك) موروث؟

ما تختار القيام به باستخدام 401 (ك) موروث يمكن أن يعتمد على ما إذا كنت ترث كزوج أو غير زوج. إذا كنت متزوجًا من مالك الحساب الأصلي وكان عمرك أقل من 59.5 عامًا ، فيمكنك القيام بأحد هذه الأشياء:

• اسحبه. إذا كنت بحاجة إلى المال من 401 (ك) موروث للفواتير الطبية ، تكاليف الكلية أو نفقات أخرى يمكنك سحبها كلها دفعة واحدة. سيتعين عليك بالطبع دفع ضرائب على التوزيع.

• اتركه. يمكنك اختيار ترك أموال في خطة زوجك 401 (ك) وأخذ توزيعات منتظمة منها ، ودفع الضرائب على هذه التوزيعات كما تذهب. ومع ذلك ، لن تضطر إلى دفع 10٪ غرامة سحب مبكر على هذه التوزيعات.

• دحرجها. يمكنك أيضًا اختيار تحويل الأموال الموروثة 401 (k) إلى خطة 401 (k) الخاصة بك أو إلى حساب IRA. يسمح هذا للأموال بالاستمرار في النمو وسيتم التعامل مع الأموال على أنها أموال خاصة بك لأغراض ضريبية.

• موروثة الجيش الجمهوري الايرلندي. يمكنك أيضًا تحويل 401 (ك) موروث إلى ملف موروثة الجيش الجمهوري الايرلندي. يمكنك الترتيب لأمين الخطة 401 (ك) لنقل الأصول مباشرة نيابة عنك لتجنب فرض الضرائب على الأموال كتوزيع. يسمح لك حساب IRA الموروث بإجراء عمليات سحب مبكرة دون فرض عقوبة ضريبية بنسبة 10٪.

من المهم ملاحظة أنه من خلال هذه الخيارات ، يمكن أن يحدد ما إذا كان زوجك كان 70.5 في وقت وفاته عندما تحتاج إلى اتخاذ التوزيعات الدنيا المطلوبة من 401 (ك) موروث.

إذا كنت مستفيدًا من غير الزوج وترث 401 (k) ، فإن خياراتك لإدارتها مختلفة قليلاً. تحت قانون الأمن، يتعين عليك سحب جميع الأصول من 401 (ك) موروث في غضون 10 سنوات من وفاة مالك الحساب الأصلي. أي أموال متبقية في الحساب بمجرد انتهاء فترة العشر سنوات ستخضع لغرامة ضريبية بنسبة 10٪. يُسمح باستثناءات من هذه القاعدة للقصر والمستفيدين المعاقين أو المصابين بأمراض مزمنة.

لذلك يمكنك اختيار توزيع مبلغ مقطوع أو توزيع التوزيعات. في كلتا الحالتين ، ستدين بضريبة الدخل على المبالغ التي تحصل عليها من الخطة. يمكنك أيضًا اختيار خيار التبييت المتوارث لـ IRA ، والذي يمكن أن يقلل من مبلغ الضرائب المستحقة على مدى حياتك ، اعتمادًا على شريحة الضرائب الخاصة بك.

كيف أتجنب ضريبة الميراث على 401 (ك) الخاص بي؟

أسهل طريقة لتجنب ضريبة الميراث 401 (ك) كزوج قد تكون تحويل الأموال إلى حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي الموروث. يسمح لك هذا بالبقاء مستفيدًا من الأموال دون التعرض لغرامة سحب مبكر قدرها 10٪. بالإضافة إلى ذلك ، لن تضطر إلى البدء في الحصول على الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من الحساب حتى يبلغ زوجك / زوجتك سن 72 عامًا.

يمكن أن يعمل ذلك لصالحك لتقليل ضرائب الميراث على 401 (ك) إذا توفي زوجك في سن أصغر وكانت هناك فجوة عمرية بينكما. إذا كنت تريد تحويل الأموال إلى حساب IRA الخاص بك ، فسيتم تطبيق قواعد RMD القياسية. هذا يعني أن اضطرابات الحركة النظمية ستبدأ عندما تبلغ 72 عامًا وتستند إلى متوسط ​​العمر المتوقع.

هناك خيار آخر لتجنب ضريبة الميراث 401 (ك). يمكنك تنصل من الميراث كليا. إذا كنت تريد التنصل من 401 (k) موروثًا ، فسيتم تمرير الأموال إلى المستفيد المحتمل التالي. هذا شيء قد تفكر فيه إذا كنت تفضل تجنب الصداع الضريبي للميراث 401 (ك) ، فأنت لا تحتاج بالضرورة إلى المال أو تفضل ببساطة أن تراه يذهب إلى شخص آخر.

الخط السفلي

إن وراثة 401 (ك) من الزوج أو أحد الوالدين يمكن أن يفاجئك ماليًا إذا لم تكن على دراية بالآثار الضريبية المحتملة. إذا كنت تعلم أنك مدرج كمستفيد في 401 (ك) لشخص آخر أو خطة مماثلة ، مثل حساب 403 (ب) أو 457 ، فإن التخطيط المسبق يمكن أن يساعدك على تجنب أي مواقف ضريبية صعبة.

نصائح حول التخطيط الضريبي

• إذا كان لديك 401 (ك) تخطط لتمريره إلى شخص آخر ، فمن المهم أن تفكر في كيفية تأثير ذلك على خطة عقارك ككل. وخلال حياتك ، قد ترغب في الاستفادة من 401 (ك) الخاص بك إلى أقصى إمكاناته لتحقيق أكبر فائدة ضريبية. يمكن أن يعني ذلك زيادة المساهمات إلى الحد الأقصى سنويًا ، بما في ذلك مساهمات التعويض بمجرد بلوغك سن الخمسين. يمكن أن يساعد استخدام 50 (k) أو IRA بالكامل في تعويض بعض ما قد تدفعه في ضريبة أرباح رأس المال إذا كنت تستثمر أيضًا في حساب الوساطة الخاضع للضريبة.

• ضع في اعتبارك التحدث إلى مستشار مالي حول كيفية تأثير وراثة 401 (k) عليك وما هي خياراتك لتقليل الضرائب المستحقة. لا يجب أن يكون العثور على مستشار مالي مؤهل أمرًا صعبًا. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة مستشارين ماليين في منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون أي تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.

رصيد الصورة: © iStock.com / PeopleImages