كيف يمكنني حساب إجمالي الدخل المعدل المعدل لضرائبي؟

يستخدم IRS دخلك الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) لتحديد ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على مزايا ضريبية مهمة مثل خصم المساهمات من حساب التقاعد الفردي الخاص بك (IRA) وتقديم مساهمات إلى Roth IRA الخاص بك. يستشير العديد من دافعي الضرائب أ المستشار المالي لتعظيم إستراتيجيتهم الضريبية لتحقيق أهدافهم التقاعدية. دعنا نلقي نظرة على الدخل الإجمالي المعدل المعدل ونفصل كيف يمكن أن يؤثر على فاتورتك الضريبية.

التعريف الضريبي لإجمالي الدخل المعدل المعدل

ببساطة ، MAGI الخاص بك هو مجموع الدخل الإجمالي المعدل (AGI)، وإيرادات الفوائد المعفاة من الضرائب ، والخصومات المحددة التي تمت إضافتها مرة أخرى. يستخدم IRS MAGI لتحديد ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على مزايا ضريبية معينة لأنه يمكن أن يقدم صورة مالية أكثر شمولاً.

بالنسبة للعديد من دافعي الضرائب ، فإن MAGI لديهم هو نفسه AGI الخاص بهم. ولكن ، إذا كان لديك غير خاضع للضريبة الضمان الاجتماعي المزايا والفوائد المعفاة من الضرائب والدخل الأجنبي غير الخاضع للضريبة ، ستحتاج إلى إضافتها مرة أخرى إلى AGI الخاص بك عند حساب MAGI الخاص بك.

حساب الدخل الإجمالي المعدل

قبل أن تتمكن من حساب MAGI الخاص بك ، ستحتاج إلى معرفة كيفية حساب الدخل الإجمالي المعدل. يُظهر AGI الخاص بك مقدار الدخل الخاضع للضريبة لديك بعد الطرح الخصومات فوق الخط من دخلك الإجمالي.

دخلك الإجمالي هو دخلك قبل الضريبة. وهي تشمل جميع أرباحك وإكرامياتك وأجورك ، بالإضافة إلى الفوائد الخاضعة للضريبة ، والأرباح ، وإعانات البطالة ، وتوزيعات التقاعد الخاضعة للضريبة.

عند حساب معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك ، ستخصم التعديلات المؤهلة التي تشمل:

• مدفوعات النفقة (إذا تم الطلاق قبل 2019)

• نفقات المعلم

• حساب التوفير الصحي (HSA) مساهمات

• خصومات الجيش الجمهوري الايرلندي

• فائدة قرض الطالب

يمكنك العثور على خصومات ضريبية أخرى في تشكيل 1040.

حساب الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك

للحصول على MAGI الخاص بك ، ستحتاج إلى إضافة الفوائد والمصروفات التي كنت ستخصمها من AGI الخاص بك. نظرًا لأن العديد منها غير شائع ، فلا تتفاجأ إذا كان MAGI و AGI متماثلين.

القصة مستمرة

تشمل هذه الخصومات:

تتم أيضًا إضافة بعض الاستثناءات لبعض نفقات التبني والدخل الأجنبي المكتسب ودخل سندات الادخار الأمريكية لإكمال حساب MAGI الخاص بك.

كيف تستخدم IRS MAGI و AGI لحساب الفوائد

يلعب كل من MAGI و AGI الخاص بك دورًا في تحديد الخصومات والائتمانات التي تتأهل لها. وقد تنظر مصلحة الضرائب إلى MAGI الخاص بك إذا لم يقدم AGI تمثيلًا دقيقًا لوضعك المالي.

يتم استخدام AGI الخاص بك لتحديد الإعفاءات الضريبية والإعفاءات. تشمل الاعتمادات للسنة الضريبية 2022 رعاية الأطفال والمعالين والمسنين أو ذوي الإعاقة الدائمة والتبني و ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC). تشمل الإعفاءات الشائعة لعام 2022 إجمالي الاقتطاعات التفصيلية وأقساط تأمين الرهن العقاري والمساهمات الخيرية والخصومات الطبية المؤهلة.

بالمقارنة ، ستؤثر MAGI على مقدار الفائدة على قرض الطالب الذي يمكنك خصمه. لذلك إذا تقدمت بصفتك دافع ضرائب واحد للسنة الضريبية 2022 ، وكان MAGI الخاص بك أكبر من 85,000 دولار (أكثر من 170,000 ألف دولار للمشتركين) ، فلا يمكنك المطالبة بخصم فائدة قرض الطالب. يمكن لدافعي الضرائب الفرديين مع MAGI ما بين 70,000 ألف دولار و 85,000 ألف دولار (140,000 ألف دولار - 170,000 ألف دولار للمشتركين) اقتطاع جزء من الفائدة التي دفعوها.

استخدامات أخرى لإجمالي الدخل المعدل

إلى جانب تحديد التخفيضات الضريبية العامة التي تتأهل لها ، يتم استخدام MAGI أيضًا لتحديد المساهمات في حسابات تقاعد معينة. يتم استخدامه أيضًا لتحديد مقدار الائتمان الذي قد تحصل عليه مقابل مزايا معينة. دعنا نلقي نظرة على الأشياء التي قد تؤثر على MAGI والتي يشيع استخدامها:

• الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي مساهمات: وبالمثل ، إذا كنت مشمولاً بخطة تقاعد في مكان العمل للسنة الضريبية 2022 وقدمت بصفتك دافع ضرائب واحد ، فلا يمكنك المطالبة بخصم IRA التقليدي إذا كان MAGI الخاص بك 78,000 دولار (أكثر من 129,000 دولار للمشتركين).

• روث إيرا مساهمات: على الجانب الآخر ، يتم استخدام MAGI أيضًا لحساب الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك المساهمة به في Roth IRA الخاص بك. بالنسبة للسنة الضريبية 2022 ، يمكن لمقدمي الضرائب المنفردين المساهمة بمبلغ 6,500 دولار (7,500 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر) طالما أن MAGI أقل من 138,000 دولار (218,000 دولار للمشتركين). يمكن لدافعي الضرائب مع MAGIs بين 138,000 دولار و 153,000 دولار (218,000 دولار - 228,000 دولار) تقديم مساهمات جزئية إلى Roth IRA.

• الأهلية للحصول على قسط الاعتمادات الضريبية: يجب أيضًا ملاحظة أن MAGI الخاص بك يُستخدم لحساب أهليتك للحصول على ائتمانات ضريبية متميزة ومدخرات أخرى يمكن تطبيقها على التأمين الصحي في السوق ، و Medicaid ، وبرنامج التأمين الصحي للأطفال (CHIP).

الحد الأدنى

سواء كنت تعرف ذلك أم لا ، فإن الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك مهم لأنه يؤثر على مسؤوليتك الضريبية. إنه ما تستخدمه الحكومة الفيدرالية لتقرير ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على إعفاءات ضريبية معينة. وفي بعض الحالات ، قد يوفر انعكاسًا أفضل لوضعك المالي أكثر من دخلك الإجمالي المعدل. إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كان MAGI الخاص بك يؤثر على عدد الخصومات والائتمانات الضريبية التي يمكنك المطالبة بها ، فقد ترغب في التفكير في الاجتماع مع متخصص ضرائب.

نصائح لتقديم الضرائب الخاصة بك

• قد يكون تحديد الخصومات والائتمانات الضريبية التي تكون مؤهلاً لها أمرًا معقدًا. أ المستشار المالي يمكن أن تساعدك على تعظيم استراتيجية ضريبية لأهدافك المالية. لا يجب أن يكون العثور على مستشار مالي تم فحصه أمرًا صعبًا. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية, نبدأ الآن.

• بمجرد معرفة الخصومات والائتمانات الخاصة بك ، قد ترغب في معرفة شكل إقرارك الضريبي. سمارت اسيت حاسبة الإقرار الضريبي يمكن أن يساعدك في تقدير ما إذا كنت ستسترد الأموال أو تدين بأموال للحكومة.

• يؤكد العديد من الأشخاص على تقديم الضرائب ، ولكن خدمات الإيداع الضريبي هذه يمكن أن تجعل العملية أسهل. تحقق من قائمتنا أفضل برامج الإيداع الضريبي، وقائمة أفضل برامج الضرائب المجانية على الإنترنت.

رصيد الصورة: © iStock.com / andresr ، © iStock.com / RichV Vintage ، © iStock.com / KucherAV

وظيفة ما هو الدخل الإجمالي المعدل المعدل؟ ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.