تسمح التغييرات في القانون الفيدرالي الذي يحكم خطط مدخرات التقاعد لأصحاب العمل بتقديم مساهمات مطابقة لحسابات الموظفين 401 (k) باستخدام دولارات بعد الضرائب كما هو الحال مع Roth 401 (k). يحق للموظفين اختيار ما إذا كانت المساهمات ستتم بعد خصم الضرائب أو قبل الضريبة.
ومع ذلك ، فإن قرار عرض الخيار أو مطابقة مساهمات الموظفين على الإطلاق متروك لصاحب العمل. إذا قدم صاحب العمل الخيار واختار صاحب العمل تلقي الاشتراكات المطابقة بعد الضريبة ، فإن الضرائب على مساهمات صاحب العمل في روث مستحقة في العام الحالي. سنستعرض التفاصيل.
تحدث إلى مستشار مالي حول خطة مدخرات التقاعد الخاصة بك.
روث 401 (ك) الأساسيات
روث 401 (ك) هي خطة تقاعد مؤهلة تتيح للموظفين اختيار تأجيل الراتب. وبدلاً من استلام الأموال عند ربحها ، يمكنك وضعها في حساب تقاعد يتمتع بمزايا ضريبية. يمكن لأصحاب العمل أيضًا اختيار مطابقة مساهمات الموظفين ، والتي يمكن أن تزيد بشكل كبير من حجم ونمو حساب التقاعد.
على عكس الخطط العادية 401 (ك) ، التي يساهم فيها الموظفون قبل الضرائب ، يتم تقديم مساهمات Roth 401 (k) بعد أن يدفع الموظف ضرائب الدخل على المبلغ المساهم به.
إذا كنت مستعدًا للتوافق مع المستشارين المحليين الذين يمكنهم مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
وتتمثل فائدة هذا الترتيب في أن عمليات سحب المساهمات بالإضافة إلى أي أرباح استثمار يمكن سحبها معفاة من الضرائب بعد أن يبلغ الموظف 59.5 عامًا ويكون عمر الحساب خمس سنوات على الأقل. تخضع عمليات السحب من الحسابات العادية 401 (ك) للضريبة كدخل منتظم عندما يأخذ الموظف أموالاً من الخطة.
روث 401 (ك) المطابقة
حتى وقت قريب ، كان يتعين على صاحب العمل مطابقة مساهمات جميع خطط 401 (ك) قبل الضرائب. قانون فيدرالي جديد يسمى قانون 2.0 الآمن ، يغير هذا المطلب.
يسمح قانون Secure 2.0 لأصحاب العمل بإعطاء الموظفين القدرة على اختيار ما إذا كانوا سيحصلون على مساهمات مطابقة صاحب العمل كضريبة أو بعد الضريبة أم لا. يمكن لأي شخص يعمل لدى صاحب عمل يقدم مساهمة مطابقة روث ، بناءً على اختياره ، اختيار تلقي المطابقات كضريبة أو بعد الضريبة.
على عكس بعض أحكام قانون 2.0 الآمن ، فإن خيار مطابقة صاحب العمل في روث ساري المفعول على الفور.
يمكن لأصحاب العمل إضافة الخيار إلى خططهم 401 (k) عن طريق إجراء تغييرات على مستندات الخطة. سيكون لدى الموظفين بعد ذلك خيار تقرير ما إذا كانوا سيأخذون مباريات صاحب العمل مثل Roth بعد الضرائب أو مساهمات 401 (k) قبل الضرائب العادية.
مثال مطابقة صاحب العمل روث
يمكن لمطابقة صاحب العمل أن تزيد بشكل كبير من معدل نمو حساب مدخرات التقاعد للموظف.
على سبيل المثال ، إذا اختار موظف يبلغ من العمر 35 عامًا يكسب 60,000 ألف دولار سنويًا تأجيل 3 ٪ من راتبه ، فسيؤدي ذلك إلى مساهمة الموظف بـ 1,800 دولار سنويًا للتقاعد. بعد 30 عامًا ، بافتراض معدل نمو بنسبة 8 ٪ وعدم احتساب أي زيادات في الأجور ، سيؤدي ذلك إلى حساب مدخرات تقاعد تبلغ قيمته حوالي 204,916،XNUMX دولارًا أمريكيًا.
مع مساهمة صاحب العمل المطابقة التي تساوي 3 ٪ ، فإن هذا سيضع 1,800 دولارًا آخر سنويًا في الحساب. بعد 30 عامًا ، بافتراض عائد استثمار سنوي بنسبة 8 ٪ وعدم احتساب الزيادات في الأجور ، فإن هذا سيضاعف المبلغ في حساب التقاعد تقريبًا إلى حوالي 408,826،XNUMX دولارًا.
الاستفادة القصوى من روث 401 (ك)
من أجل الحصول على أفضل استخدام لقواعد الحساب 401 (k) الجديدة ، يمكن للموظفين البدء بسؤال مسؤول خطة التقاعد الخاصة بصاحب العمل عما إذا كانت تتضمن خيار مطابقة صاحب العمل قبل الضريبة. إذا كان الخيار موجودًا ، يمكن للموظف تحقيق أقصى استفادة منه عن طريق تأجيل الراتب الذي سيطابقه صاحب العمل على الأقل.
تكون حسابات تقاعد روث أكثر فاعلية عندما يُسمح بزيادة المساهمات والأرباح لفترة طويلة من الزمن. لذلك ، يعد البدء في الادخار للتقاعد في سن أصغر طريقة مهمة لتحقيق أقصى استفادة من خطة 401 (ك) التي تسمح لصاحب العمل بعد خصم الضرائب بمساهمات مماثلة.
هناك طريقة أخرى لتعظيم فوائد حساب مدخرات التقاعد الممنوح من الضرائب وهي زيادة المساهمات بانتظام. عندما يتم تحديد تأجيل الراتب كنسبة مئوية من راتب الموظف ، سيؤدي ذلك إلى زيادة المساهمات تلقائيًا عندما يتلقى الموظف زيادة في الراتب. لتوفير المزيد ، يمكن للموظفين الترتيب للحصول على 100٪ من أي زيادات في الأجور تساهم في حساب التقاعد.
الحد الأدنى
تتيح التغييرات في القوانين التي تؤثر على خطط 401 (ك) الآن لأصحاب العمل أن يقدموا للموظفين خيار أخذ مساهمات صاحب العمل المطابقة للخطط على أساس ما قبل الضريبة أو بعد الضريبة ، على غرار Roth 401 (k). سيدين الموظفون بضرائب على اشتراكات روث المماثلة في السنة التي تمت فيها. يجب أن يتم منح مساهمات صاحب العمل المطابقة 100٪ على الفور.
نصائح لإنشاء خطة التقاعد الخاصة بك
يمكن أن يساعدك المستشار المالي في رعاية أموالك عندما تتقاعد. تتطابق الأداة المجانية الخاصة بـ SmartAsset مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين تم فحصهم والذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مكالمة تمهيدية مجانية مع مباريات المستشار الخاص بك لتحديد الشخص الذي تشعر أنه مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، فابدأ الآن.
هل تعمل لحسابك الخاص؟ لن تتمكن من الوصول إلى 401 (ك) ولكن لا تدع ذلك يكون ذريعة لتأجيل مدخرات التقاعد. لا يزال بإمكانك الحفظ عن طريق فتح SEP-IRA. من السهل نسبيًا إعداد SEP-IRA وله قواعد مرنة بشأن المساهمات السنوية.
قد يكون الادخار للتقاعد تحديًا إذا لم تكسب الكثير من المال. ومع ذلك ، هناك بعض الحوافز لمساعدة الأفراد والأزواج ذوي الدخل المنخفض أو المتوسط. واحد للاستفادة منه هو الائتمان الضريبي للموفر. يسمح للمُقدمين المؤهلين بالحصول على ائتمان ضريبي يصل إلى 50٪ من مدخراتهم التقاعدية.
رصيد الصورة: © iStock.com / jygallery ، رصيد الصورة: © iStock.com / Charday Penn ، رصيد الصورة: © iStock.com / miniseries
ظهر المنشور كيف تعمل مطابقة Roth 401 (k) مع صاحب العمل الخاص بك أولاً على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/401-k-employer-matches-really-130010249.html