• روث إيرا لن تسمح لك قاعدة الخمس سنوات بسحب الأرباح المعفاة من الضرائب من حسابك إلا بعد مرور خمس سنوات على مساهمتك الأولى ما لم تستوفي شروطًا معينة. ومع ذلك ، في معظم الحالات ، يمكنك سحب المساهمات المعفاة من الضرائب لأنك دفعت ضرائب عليها قبل المساهمة. وإليك كيف يعمل. أ المستشار المالي يمكن أن تساعدك على تحسين استثمارات التقاعد لتقليل مسؤوليتك الضريبية.
ما هي قاعدة روث IRA لمدة 5 سنوات؟
حساب روث للتقاعد الفردي (IRA) هو وسيلة ادخار للتقاعد تتيح لك ذلك جعل عمليات السحب معفاة من الضرائب إذا اتبعت القواعد. ينص قانون Roth IRA لمدة 5 سنوات على أن الأمر يستغرق خمس سنوات حتى يتم منحه في حساب Roth IRA. هذا يعني أنه لا يمكنك سحب أي أرباح من مساهماتك في حساب IRA المعفي من الضرائب حتى مرور خمس سنوات منذ الأول من كانون الثاني (يناير) من السنة الضريبية التي ساهمت فيها لأول مرة في الحساب. سوف تتكون أرباحك من أرباح الأسهم ومكاسب رأس المال والفوائد وأي نوع آخر من العوائد التي تلقيتها على الأصول المالية في Roth IRA.
إذا قمت بسحب أي من أرباحك قبل نهاية فترة الاستحقاق البالغة خمس سنوات ، فيجب عليك دفع ضرائب الدخل وأ ركلة جزاء عليهم. إذا كان معدل الضريبة الهامشي ، على سبيل المثال ، 24٪ وقمت بسحب أرباحك قبل نهاية خمس سنوات ، فلن تدفع فقط 24٪ على أرباحك ولكن عليك أيضًا دفع 10٪ غرامة. هذا يعني أنه سيتعين عليك دفع إجمالي 34٪ على أرباحك.
نظرًا لأنك دفعت بالفعل ضرائب على الأموال المساهمة في Roth IRA ، يمكنك سحب مساهماتك في أي وقت وفي أي عمر. بالنسبة إلى أجهزة IRAs التقليدية ، عليك الانتظار حتى تصل إلى سن 59 1/2 أو تحمل ضرائب الدخل وغرامة 10٪. ستتحمل كلاً من الغرامة وضرائب الدخل عند سحب الأرباح على Roth IRA ما لم تلتزم بقاعدة الخمس سنوات وتكون 59 1/2.
تحويل الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي إلى Roth IRA
هناك قاعدة ثانية مدتها خمس سنوات تنطبق عندما تقوم بتحويل IRA التقليدي إلى Roth IRA. عندما تقوم بتحويل IRA التقليدي إلى Roth IRA ، فإنك تدفع الضرائب. السؤال هو ما إذا كنت ستدفع غرامة 10٪. في كل مرة تقوم فيها بإجراء تحويل ، تقوم بإنشاء فترة خمس سنوات جديدة. لتجنب العقوبة ، لا يمكنك سحب أرباح مساهماتك إلا بعد مرور فترة الخمس سنوات ، والتي تبدأ في 1 يناير من العام الذي ساهمت فيه لأول مرة في IRA.
إذا أجريت أكثر من تحويل ، فسيتم سحب التحويل الأقدم أولاً. عند إجراء عمليات سحب Roth IRA ، يتم سحب المساهمات أولاً ، ثم التحويلات ثانيًا والأرباح أخيرًا.
موروثة الجيش الجمهوري الايرلندي
هنالك أيضا حكم لمدة خمس سنوات لميراث روث الجيش الجمهوري الايرلندي. يجب على المستفيد تصفية كامل قيمة IRA بحلول 31 ديسمبر من السنة الضريبية التي تحتوي على الذكرى السنوية الخامسة لوفاة المالك الأصلي. لست ملزمًا بأخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) خلال السنوات الخمس. إذا كانت Roth IRA الموروثة موجودة منذ أكثر من خمس سنوات ، فإن جميع عمليات السحب معفاة من الضرائب بما في ذلك المساهمات والأرباح. إذا لم تكن موجودة منذ أكثر من خمس سنوات ، فإن الأرباح تكون خاضعة للضريبة عند سحبها ولكن المساهمات ليست كذلك.
في الماضي ، كان بإمكان المستفيدين من حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي الموروث تمديد عمليات سحبهم. تبدأ في عام 2020 ، وفقًا لـ قانون آمن ، يجب على المستفيدين غير المتزوجين أن يأخذوا 100٪ من التوزيعات خلال فترة 10 سنوات. هناك فئات معينة من الأشخاص ، مثل الأطفال والأزواج القاصرين ، الذين يمكنهم نقل حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي إلى أسمائهم وتأجيل التوزيعات الخاصة بهم. تحقق مع محاسب الضرائب الخاص بك لمعرفة ما إذا كنت مؤهلاً.
اعتبار خاص لـ Roth IRAs الموروثة
بالنسبة لـ Roth IRA ، سمحت مصلحة الضرائب الأمريكية بمراعاة خاصة لـ Roth IRAs. بدلاً من الانسحاب وفقًا لقاعدة الخمس سنوات ، فإنهم يسمحون لك باختيار الانسحاب بناءً على متوسط العمر المتوقع. استشر محاسب الضرائب الخاص بك.
استثناءات روث إيرا من قاعدة الخمس سنوات
يمكنك التأهل للحصول على استثناء من قاعدة الخمس سنوات إذا كنت اسحب 10,000 دولار أمريكي لشراء أول منزل لك. قد تكون مؤهلاً أيضًا للحصول على استثناء إذا كنت معاقًا أو إذا ورثت Roth IRA بعد وفاتك. فيما يلي خمسة استثناءات إضافية متاحة لك:
استخدام الأموال لتغطية النفقات الطبية غير المسددة إذا تجاوزت 10٪ من إجمالي دخلك المعدل.
أنت عاطل عن العمل ولا يمكنك تحمل أقساط التأمين الصحي.
تحتاج إلى تغطية مصاريف التعليم العالي المؤهلة لك أو لأحد أفراد أسرتك.
فرضت مصلحة الضرائب ضريبة ضريبية عليك.
أنت توافق على قبول مدفوعات دورية متساوية لمدة خمس سنوات أو حتى تبلغ 59 1/2 ، أيهما يأتي أخيرًا.
بعد أن تبلغ من العمر 59 عامًا ونصف ، يمكنك سحب الأموال من Roth IRA في أي وقت إذا كنت قد استوفيت قاعدة الخمس سنوات. إذا لم تلتزم بقاعدة الخمس سنوات ، فيمكنك سحب مساهماتك المعفاة من الضرائب ولكن ليس أرباحك. لا يتعين عليك دفع غرامة في هذه الحالة.
الحد الأدنى
تفرض قاعدة Roth IRA التي مدتها خمس سنوات عقوبة على عمليات السحب من حسابك التي تمت قبل خمس سنوات من مساهمتك الأولى. ولكن ، إذا كنت مؤهلاً ، فقد قدمت مصلحة الضرائب استثناءات لهذه القاعدة. في كلتا الحالتين ، إذا لم تكن على دراية بقاعدة الخمس سنوات والعقوبات الضريبية المحتملة الأخرى ، فعليك التفكير في العمل مع خبير مالي.
أدوات التخطيط للتقاعد
تعتبر قاعدة Roth IRA التي مدتها خمس سنوات معقدة بدرجة كافية بحيث قد تجد أنه من الأفضل استشارة مستشار مالي متخصص في التخطيط الضريبي. العثور على المستشار المالي لا يجب أن يكون صعبًا. تتطابق أداة SmartAsset المجانية مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع المستشارين الخاصين بك دون أي تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
إلقاء نظرة على حساب ضريبة التقاعد SmartAsset لتحديد المكان الذي ترغب في العيش فيه أثناء التقاعد لتقليل مسؤوليتك الضريبية.
كم من المال سوف تحتاج للتقاعد؟ اكتشف عن طريق استخدام حساب التقاعد SmartAsset.
رصيد الصورة: © iStock.com / SrdjanPav ، © iStock.com / designer491 ، © iStock.com / cokada
وظيفة فهم قاعدة روث IRA لمدة 5 سنوات ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html