إليك كيفية الحصول على إعفاء ضريبي خيري في "العطاء الثلاثاء"

عند تقديم الإقرار ، فإنك تقلل دخلك الخاضع للضريبة عن طريق طرح أكبر إما الخصم القياسي أو إجمالي استقطاعاتك التفصيلية - والتي قد تشمل التبرعات الخيرية. 

وقع في عام 2017 ، الرئيس السابق دونالد ترامبضاعف الإصلاح الضريبي للتوقيع تقريبًا من الخصم القياسي ، مما جعل المُدرجين أقل احتمالية للتفصيل.

بالنسبة لعام 2022 ، يكون الخصم القياسي 12,950،25,900 دولارًا أمريكيًا لمقدمي الطلبات الفرديين أو 2022،XNUMX دولار أمريكي للمتزوجين الذين يتقدمون معًا. وإذا أخذت الخصم القياسي في عام XNUMX ، فلا يمكنك المطالبة بشطب مفصل للهدايا الخيرية.

إذا كنت تتوقع تفصيل الخصومات ، فإن الشطب الخيري يعتمد على نوع الأصل الذي تتبرع به.

قال خوان روس ، وهو CFP في Forum Financial Management في ثاوزاند أوكس ، كاليفورنيا ، إن الاستثمارات المربحة في حساب الوساطة الخاضع للضريبة هي "أفضل نوع من الأصول يتم تقديمه بشكل عام".

إليك السبب: من خلال التبرع بأصل مُقدر ، ستتلقى خصمًا خيريًا يساوي القيمة السوقية العادلة مع تجنب ضرائب الأرباح الرأسمالية التي كنت مدينًا بها من البيع ، على حد قوله. 

بالطبع ، سترغب في التأكيد على أن مؤسستك الخيرية المفضلة يمكنها قبول التبرعات غير النقدية.

مع انخفاض معظم المحافظ بنسبة 15٪ إلى 25٪ لهذا العام ، فقد يكون من المغري تفريغ الأسهم التي انخفضت قيمتها. لكن من الأفضل بيع هذه الأصول ، حصاد الخسائر وقال روس والتبرع العائدات النقدية للجمعيات الخيرية.

إذا كنت تبلغ من العمر 70 عامًا أو أكثر ، فإن التبرع مباشرةً من حساب التقاعد الفردي التقليدي "عادةً ما يكون أفضل طريقة للتبرع" ، على حد قول ميتشل كراوس ، CFP ومالك Capital Intelligence Associates في سانتا مونيكا ، كاليفورنيا. 

الإستراتيجية المعروفة بـ "توزيع خيري مؤهل، "أو QCD ، ينطوي على تحويل مباشر من IRA إلى مؤسسة خيرية مؤهلة. يمكنك التبرع بما يصل إلى 100,000 دولار سنويًا وقد يتم احتسابها على أنها التوزيع الأدنى المطلوب إذا قمت بتحويل الأموال في سن 72.  

قال كراوس إنه نظرًا لأن التبرع لا يظهر كدخل ، فستظل تحصل على إعفاء ضريبي ، حتى إذا لم تقم بتفصيل الخصومات. قد يساعد تقليل الدخل الإجمالي المعدل في تجنب إثارة مشكلات ضريبية أخرى ، مثل أقساط الجزء B والجزء D من برنامج Medicare الأعلى.