هل تمر حسابات التقاعد عبر الوصايا العشر؟

الوصايا هي عملية قانونية تصادق على إرادة شخص ما وتتحقق من صحتها. تتضمن العملية مراجعة أصول الفرد المتوفى وتحديدها الورثة. في حين إثبات صحة وصية ليس ضروريًا دائمًا ، فهو يبدأ بشكل عام عندما تكون ممتلكات شخص ما ذات قيمة كبيرة. على هذا النحو ، يمكن أن تكون عملية طويلة وطويلة ومكلفة.

تمر بعض الأصول دائمًا من خلال عملية إثبات صحة الوصايا بينما قد لا تمر بعض الأصول الأخرى. حسابات التقاعد الخاصة بك قد ينتهي بك الأمر في الوصية بعد وفاتك اعتمادًا على كيفية التعامل معهم عندما تكون على قيد الحياة. إذا اخترت ملف المستفيدين استراتيجيًا ، يمكنك تجنب هذا المصير المرهق والمكلف - وتوفير الكثير من المتاعب على ورثتك. إليك ما تحتاج إلى معرفته.

حماية حسابات التقاعد من الوصايا

عندما يموت شخص ، يتم تجميد معظم أصوله حتى سوف تم التحقق من صحتها ، ودفع جميع ديونها ، وتحديد المستفيدين منها. هذه هي العملية القانونية المعروفة باسم الوصايا. يمكن أن تحدث عملية إثبات صحة الوصية بسرعة أو عند زحف محبط.

أصول حساب التقاعد لديها القدرة على تجاوز الوصايا. هذا يتضمن حسابات التقاعد الفردية (IRAs)، 401 (ك) ق ، 403 (ب) ق ، وعدد من الأنواع الأقل شيوعًا من حسابات التقاعد. السبب: عندما يقوم شخص ما بفتح حساب تقاعد ، يتضمن جزء من الأعمال الورقية تسمية مستفيد واحد أو أكثر يرث الحساب عند وفاة المالك.

المؤسسات المالية حيث يتم الاحتفاظ بالحسابات (يشار إليها غالبًا باسم حراس) يجب تسليم تلك الأصول إلى المستفيدين المحددين عند وفاة المالك. يحل العقد بين صاحب الحساب وأمين الحفظ محل الإرادة لهذه الأصول ، مما يجعلها خارج الوصايا. وهناك المزيد من الأخبار الجيدة: في هذه الحالة ، لا يستطيع الدائنون وضع أيديهم على الحسابات لتحصيل الديون.

أخطاء اختيار المستفيد التي يمكن أن تكلفك

كما هو الحال مع أي شيء ، هناك استثناءات للقواعد التي ذكرناها في القسم السابق. على هذا النحو ، هناك عدة طرق يمكن أن ينتهي بها المطاف بحسابات التقاعد في الوصايا. ينتج هذا عادة عن خطأ بسيط - لا سيما ، العبث في تعيين المستفيد. فيما يلي بعض الأمثلة عن كيفية حدوث ذلك.

عدم تسمية زوجتك ، إذا لزم الأمر

يحق للزوج نصف أي شيء يضيفه الزوج الآخر إلى حساب التقاعد الخاص به أثناء الزواج دول ملكية المجتمع—لا سيما أريزونا ، وكاليفورنيا ، وأيداهو ، ولويزيانا ، ونيفادا ، ونيو مكسيكو ، وتكساس ، وواشنطن ، وويسكونسن ، وفي بعض الحالات ، ألاسكا ، وساوث داكوتا ، وتينيسي.

هذا يعني أنه إذا قام مالك حساب التقاعد بتعيين مستفيدين آخرين بالإضافة إلى (أو بدلاً من) زوجاتهم ، فيمكن للزوج تقديم مطالبة للحصول على جزء من الأصول. سيؤدي القيام بذلك إلى إرسال أي حسابات تقاعد يجب على الفرد المتوفى تصديقها.

في جميع الولايات (وخاصة دول الملكية المجتمعية) ، يجب على الشخص المتزوج تسمية الزوج كمستفيد إلى 401 (ك) ما لم يوقع هذا الزوج على تنازل خاص.

تسمية صندوق ائتماني أو عقارك كمستفيد

ماذا لو لم تقم بتسمية أي من ورثتك كمستفيدين من حسابات التقاعد الخاصة بك. إذا لم تقم بإدراج أي شخص ، فسيتعين على أصولك المرور عبر الوصايا. وسيتعين على محكمة إثبات صحة الوصايا إنشاء ملف عزبة من أجلك إذا لم تكن قد فعلت ذلك بالفعل. لا توجد فوائد واضحة للقيام بذلك لأنه سيعقد الأمور أكثر.

تصبح تركتك مستفيدًا غير محدد وليس مستفيدًا معينًا. وهناك قواعد خاصة تنطبق على هذا النوع من الوريث. على سبيل المثال ، يجب توزيع الأموال الموجودة في حسابك في غضون خمس سنوات بعد وفاتك. على هذا النحو ، يجب أن تظل التركة سليمة حتى يتم استنزاف الحساب.

سيتمكن جامعو الفواتير أيضًا من الحصول على حصتهم قبل أن يحصل أي مستفيد على نصيبهم. لذلك ، إذا كان لديك أي ديون مستحقة ، فسيكون لديك الدائنين يمكنك تقديم مطالبة للحصول على أي من الأصول الخاصة بك ، بما في ذلك حسابات التقاعد الخاصة بك.

أي أموال تمر من خلال عملية إثبات صحة الوصايا قد تتكبدها أيضًا الضرائب العقارية إذا تجاوزت قيمتها مبلغ الاستبعاد الفيدرالي. عتبة الإيداع للعقار لعام 2022 هي 12.06 مليون دولار. يرتفع الحد الأدنى إلى 12.92 مليون دولار في عام 2023 ، لمراعاة التضخم. قد يُطلب منك أيضًا دفع ضريبة عقارية إلى ولايتك بالإضافة إلى الحكومة الفيدرالية ، إذا كان ذلك ممكنًا.

تسمية القاصر كمستفيد

يمكنك تسمية طفلك (أطفالك) أو غيره من القصر كمستفيدين من حساب التقاعد الخاص بك. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أنه لا يمكن للقصر الاحتفاظ بأصول ذات قيمة كبيرة بأسمائهم. على هذا النحو ، فهم يطلبون من شخص ما إدارة مثل هذه الأصول لهم.

لتجنب الوصية ، يجب عليك التأكد من تعيين شخص يدير الأموال لأي مستفيد لا يزال قاصرًا. هم مسؤولون عن الإشراف على هذه الأصول حتى يصبح المستفيدون القاصرون بالغين. يمكن لأي مؤسسة مالية المساعدة في التنقل في قانون التحويلات الموحدة للقصر (UTMA).

نقطة واحدة مهمة يجب ملاحظتها هي أن تمر عبر الوصايا وتعيين أ وصي أو الإعداد الوصاية قد تتكبد تكاليف يمكن أن تقلل من قيمة عقارك.

اخطاء اخرى

• نسيان تسمية المستفيدين البدلاء. يمكن أن يؤدي تعيين مستفيدين بديلين إلى إبقاء حساباتك خارج الوصية في حالة وفاة المستفيدين الأساسيين أو عدم تمكنهم من استلام الأموال. 
• عدم إبقاء المستفيدين على اطلاع دائم. يمكن أن يؤدي هذا الخطأ الشائع إلى بعض المفاجآت المؤسفة بعد وفاتك. على سبيل المثال ، يمكن للزوج السابق أو الصديق السابق الذي لا يزال مدرجًا على أنه المستفيد الخاص بك أن يستلم أصول الحساب بدلاً من ورثتك الحاليين.

اعتبارات خاصة

الأصول الخاصة بك ، بما في ذلك أي حسابات التقاعد لديك ، سوف تمر عبر الوصايا إذا حدث أي شيء للمستفيد الخاص بك. هذا يتضمن:

• إذا مات المستفيد قبلك
• إذا توفيت أنت والمستفيد في نفس الوقت

الوصايا ممكنة أيضًا إذا أصبح المستفيد عاجزًا بأي شكل من الأشكال. عندما يحدث هذا ، يجب على محكمة الوصايا أن تنتخب وصيًا للإشراف على أي أمور مالية لها. يتطلب هذا عادة إشراف المحكمة لضمان عدم إساءة استخدام الأموال أو اختلاسها.

الخط السفلي

يمكن أن تمر حسابات التقاعد بسلاسة ودون عناء إلى المستفيدين المذكورين في تلك الحسابات طالما أنك تتجنب بعض الأخطاء. حاول مراجعة تعيينات المستفيدين الخاصة بك مرة واحدة على الأقل في السنة أو عند حدوث تغييرات كبيرة في الحياة ، مثل الطلاق أو الزواج مرة أخرى أو وفاة مستفيد سابق أو ولادة مستفيد جديد.