أقر مجلس النواب قانون الأمن 2.0 ، المعروف أيضًا باسم قانون تأمين التقاعد القوي. يعدل مشروع القانون هذا القوانين المتعلقة بحسابات التقاعد ذات الامتيازات الضريبية بعدة طرق مختلفة ، ولكنه خبر سار بشكل خاص لمجموعتين: المتقاعدين المتأخرين والخريجين.
ضع في اعتبارك العمل مع أ المستشار المالي بينما تزن كيف ستؤثر تغييرات قواعد RMD على صورتك المالية.
ما هو Secure 2.0؟
يتوسع قانون SECURE Act 2.0 في تغييرات التقاعد التي أجراها قانون SECURE Act ، وهو مشروع قانون سابق تم تمريره في عام 2019. يقوم كلا القانونين بتعديل خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل بعدة طرق ، من 401 (k) تكاليف بدء التشغيل إلى الأعمال الورقية المبسطة. وصف الكفلاء كلاً من قانون الأمن وقانون الأمن 2.0 بأنه تنظيف لنظام التقاعد بشكل عام ، مما يسهل على العمال الادخار ويسهل على أصحاب العمل تشغيل برامجهم.
في حين أنه لن يستفيد الجميع بالضرورة من SECURE 2.0 ، إلا أنه سيتطرق إلى معظم حسابات التقاعد بطريقة أو بأخرى. سوف تستفيد مجموعتان على وجه الخصوص من هذه القواعد الجديدة.
يحصل المتقاعدون المتأخرون والأثرياء على الحد الأدنى المطلوب من زيادات التوزيع
يرفع قانون SECURE Act 2.0 السن الذي يجب أن يأخذ فيه المتقاعدون الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs).
حسابات التقاعد ذات الامتيازات الضريبية مثل أ 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي يأتي مع قاعدة تسمى التوزيعات الدنيا المطلوبة. هذا هو مبلغ المال الذي يتعين عليك سحبه من الحساب كل عام. قبل الوصول إلى الحد الأدنى لسن RMD ، لا يتعين عليك سحب أي شيء من حساب التقاعد الخاص بك إذا اخترت ذلك.
كما مصلحة الضرائب ويوضح، "لا يمكنك الاحتفاظ بأموال التقاعد في حسابك إلى أجل غير مسمى. عليك عمومًا أن تبدأ في سحب مبالغ من حساب IRA أو SIMPLE IRA أو SEP IRA أو خطة التقاعد عندما تبلغ 70.5 عامًا [أو 72 لمن بلغ 70 عامًا في 1 يوليو 2019 أو بعد ذلك]. " تمت زيادة الحد الأدنى للسن من خلال قانون الأمن الأول ، الذي دفع إذا كان من 70.5 إلى 72. ستضيف النسخة التالية من قانون الأمن ثلاث سنوات إلى هذا الحد الأقصى ، ورفعته من 72 إلى 75.
الاستثناء الوحيد المهم لهذه القاعدة هو Roth IRA ، الذي لا يحتوي على أي توزيعات دنيا مطلوبة. هذا لأن أساس قاعدة RMD هو الضرائب. تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية باستثمار الأموال المعفاة من الضرائب في معظم حسابات التقاعد ، لذا فهي تريد في النهاية تحصيل الضرائب على تلك الأموال. مع Roth IRA ، دفعت بالفعل ضرائب على صندوق التقاعد الخاص بك ، لذلك فإن مصلحة الضرائب الأمريكية لا تهتم كثيرًا بكيفية إدارتك له.
يعتمد المبلغ المحدد الذي يجب عليك سحبه من حساب التقاعد على صيغة تتضمن عمرك ومبلغ المال في حسابك. يؤسس IRS هذا الحساب على ورقة تسمى جدول موحد مدى الحياة.
بالنسبة للعمال الذين يختارون التقاعد لاحقًا ، أو المتقاعدين الذين يرغبون في تأخير الانسحابات ، يمكن أن تكون زيادة سقف RMD ميزة كبيرة. مع وجود المزيد من الأموال في حساب التقاعد الخاص بك لمدة ثلاث سنوات إضافية ، سيتمتع حسابك بنمو إضافي معفى من الضرائب بأقصى قيمته. بالإضافة إلى ذلك ، عندما تبدأ في إجراء عمليات سحب ، سيكون الحد الأدنى المطلوب للتوزيع أقل في أي سنة معينة لأن زيادة الحد العمري يغير كيفية حساب مصلحة الضرائب الأمريكية لعمليات السحب هذه.
نظرًا لأن الناس يعملون في وقت لاحق ويعيشون حياة أطول وأكثر صحة ، يمكن أن يكون هذا ميزة كبيرة للتخطيط للتقاعد. يمكن أن يكون أيضًا مساعدة كبيرة للأشخاص الذين يتقاعدون في مناخ مالي صخري ، حيث يتمتعون بقدر أكبر من المرونة في انتظار علامة الدب.
ومع ذلك ، جادل النقاد بأن زيادة الحد الأدنى لسن RMD تكاد تكون حصرية للمتقاعدين الأثرياء ، لأنهم هم من يستطيعون تأخير سحب حسابات التقاعد الخاصة بهم. تأتي هذه الميزة للأسر ذات الثروة العالية بتكلفة كبيرة للحكومة الفيدرالية في الضرائب غير المحصلة. تم إنشاء قاعدة RMD لمنع الأشخاص من استخدام حسابات التقاعد الخاصة بهم كمأوى للضرائب والميراث ، وفي كل عام تمدد الحكومة الموعد النهائي يعني أن مصلحة الضرائب ستجمع ضرائب أقل من كل من الأفراد وممتلكاتهم.
دفعة لادخار الخريجين
يحصل العمال الذين لديهم قروض طلابية أيضًا على بعض المساعدة من قانون SECURE 2.0. ربما تكون هذه هي أهم مجموعة من التغييرات السياسية في القانون.
خلقت ديون الطلاب أزمة بطيئة النمو لحسابات التقاعد الألفي والجيل Z. يدخل العديد من الخريجين إلى القوى العاملة بدين كبير ، وغالبًا ما يكون عالي الفائدة ، ويعطون الأولوية لدفع هذه القروض على الاهتمامات المالية الأخرى. نتيجة لذلك ، غالبًا ما لا يكون لديهم حساب تقاعد على الإطلاق ، ويضعون تلك الأموال في الديون بدلاً من ذلك.
يُجري قانون SECURE 2.0 تعديلين لمحاولة المساعدة في ذلك.
أولاً ، سيُطلب من أصحاب العمل الذين يقدمون برنامج تقاعد 401 (ك) أو 403 (ب) تسجيل جميع الموظفين تلقائيًا. سيظل يُسمح للموظفين بمغادرة البرنامج إذا اختاروا ذلك ؛ هذا القانون سيعكس النموذج الحالي ببساطة. بدلاً من عدم مشاركة العمال في خطة تقاعد ما لم يختاروا خلاف ذلك ، سيشمل أصحاب العمل الجميع افتراضيًا ما لم يختار أي فرد ذلك.
يُسمح حاليًا لأصحاب العمل ، ولكن ليس مطلوبًا ، بالتسجيل التلقائي لموظفيهم في خطط التقاعد المكتبية. وقد ثبت أن هذا يزيد بشكل كبير من المشاركة ، لا سيما بين العمال الأصغر سنا.
ثانيًا ، والأهم من ذلك ، هو أن برنامج SECURE 2.0 يوسع نظام التقاعد ليحسب مدفوعات قروض الطلاب. يمكن لأصحاب العمل الذين يقدمون مساهمات مطابقة لحسابات التقاعد القيام بذلك الآن على أساس المساهمات الفردية للموظف ومدفوعات قروض الطلاب الخاصة بهم. على سبيل المثال ، إذا دفع أحد الموظفين 100 دولار لقرض طالب مؤهل ومعترف به فيدراليًا في شهر معين ، فيمكن لصاحب العمل أن يساهم بمبلغ 100 دولار في 401 (ك). يعد هذا خروجًا كبيرًا عن النظام الحالي ، حيث لا يمكن للخريجين الذين يمنحون الأولوية لدفع الديون المشاركة في خطة التقاعد التي يديرها صاحب العمل.
"هذا القسم" لجنة الطرق والوسائل يكتب، "يهدف إلى مساعدة الموظفين الذين قد لا يكونون قادرين على الادخار للتقاعد لأنهم غارقون في ديون الطلاب ، وبالتالي يفقدون المساهمات المطابقة المتاحة لخطط التقاعد. سيسمح القسم 109 لهؤلاء الموظفين بتلقي تلك المساهمات المطابقة بسبب سداد قروضهم ". على الأقل ثلث من جيل الألفية وخريجي الجيل Z الذين يحملون قروضًا للطلاب ، قاموا بتأخير الادخار للتقاعد لإعطاء الأولوية لمدفوعات قروض الطلاب. في حين أن المساهمات المطابقة ستكون طوعية لصاحب العمل ، إلا أنه لا يزال من الممكن أن تحدث فرقًا كبيرًا في معدل التخطيط للتقاعد للعمال الشباب.
بعد مروره في المجلس ، انتقل SECURE 2.0 الآن إلى مجلس الشيوخ الذي من المتوقع أن يمرر نسخة مماثلة إلى حد كبير خاصة به.
الحد الأدنى
أقر مجلس النواب مشروع قانون للتقاعد يسمى SECURE 2.0. من شأن القانون الجديد إجراء تغييرات عديدة على كيفية عمل التقاعد ، مع إجراء تعديلين رئيسيين للمتقاعدين المتأخرين والأثرياء وكذلك الطلاب المقترضين.
نصائح للمتقاعدين
يطرح SmartAsset السؤال الذي يخشى الجميع الإجابة عليه: هل ستلاحقك ديون قرض الطالب حتى التقاعد؟
هل تريد معرفة كيف ستؤثر تغييرات اضطراب الحركة النظمية على التقاعد؟ مع أداة مطابقة SmartAsset يمكنك العثور على متخصص مالي بالقرب منك لمساعدتك في فهم الطريق أمامك.لا تفوّت الأخبار التي قد تؤثر على أموالك. احصل على الأخبار والنصائح لاتخاذ قرارات مالية أكثر ذكاءً باستخدام البريد الإلكتروني نصف الأسبوعي الخاص بـ SmartAsset. إنه مجاني 100٪ ويمكنك إلغاء الاشتراك في أي وقت. اشترك اليوم.
للإفصاحات الهامة المتعلقة بـ SmartAsset ، يرجى النقر هنا.
رصيد الصورة: © iStock.com / Andrii Dodonov ، © iStock.com / BrianAJackson
وظيفة قد يجتاز الكونغرس قريبًا ارتفاعات عمر RMD ومساعدة التقاعد للمقترضين من الطلاب ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/congress-may-soon-pass-rmd-203115553.html