يعمل مجلس النواب ومجلس الشيوخ على نفس المنوال لإصلاح القوانين التي تحكم خطط التقاعد مثل 401 (k) s و IRAs التقليدية. المبادرات في كلا الهيئتين ترفع الحد الأقصى للعمر توزيعات الحد الأدنى المتقاعدين (RMDs). وكلاهما سمح لأصحاب العمل بمعاملة مدفوعات قروض الطلاب كمساهمة اختيارية لأغراض مطابقة خطط 401 (ك) ، والتي يمكن أن توسع مدخرات التقاعد للعمال الأصغر سنا الذين غالبًا ما يعطون الأولوية لدفع الديون على مساهمات 401 (ك). لكن مبادرات مجلس النواب ومجلس الشيوخ هذه تختلف أيضًا. هنا مقارنة.
ضع في اعتبارك العمل مع أ المستشار المالي أثناء إنشاء أو تحديث خطة التقاعد الخاصة بك.
أوجه التشابه بين جهود مجلس النواب ومجلس الشيوخ بشأن إصلاح التقاعد
في مارس ، أقر مجلس النواب قانون SECURE 2.0. تم تصميم مشروع القانون كمتابعة لقانون الأمان لعام 2019 ، وهو يُجري تغييرات كبيرة على خطط 401 (ك) و 403 (ب). يمضي مجلس الشيوخ الآن قدمًا بتحديثاته الخاصة لخطط تقاعد العمال. نسخة الهيئة من SECURE 2.0 ، والتي تسمى قانون تعزيز التقاعد الأمريكي الآن (EARN) ، أقرت اللجنة المالية بمجلس الشيوخ في يونيو ، في حين أن مشروع قانون مصاحب يسمى قانون RISE & SHINE تم تقديمه إلى مجلس الشيوخ في وقت سابق من نفس الشهر.
في وقت كتابة هذا التقرير ، لم يكن قانون EARN قد تمت صياغته في مشروع قانون رسمي ، وبالتالي ليس له رقم تشريعي. وبدلاً من ذلك ، أقرت اللجنة المالية بمجلس الشيوخ أ ملخص تشريعي، والذي يجب إعادة صياغته الآن كمشروع قانون رسمي ومن المرجح أن يتم دمجه مع قانون RISE & SHINE في إصدار مجلس الشيوخ من SECURE 2.0.
يتداخل EARN و Secure 2.0 في العديد من الطرق المهمة ، إن لم يكن معظمها. كلاهما يرفعان الحد الأقصى للعمر لـ RMDs ويسمحان لأصحاب العمل بمعاملة مدفوعات قروض الطلاب كمساهمة اختيارية لأغراض مطابقة خطط 401 (k). هذا لديه القدرة على توسيع مدخرات التقاعد بشكل كبير للعمال الأصغر سنا ، الذين غالبا ما يعطون الأولوية لدفع الديون التي تزيد عن 401 (ك) مساهمات.
الاختلافات بين جهود مجلس النواب ومجلس الشيوخ بشأن إصلاح التقاعد
على الرغم من أوجه التشابه هذه ، هناك اختلافات عديدة بين المبادرات في مجلسي النواب والشيوخ حول تحسين قوانين الدولة التي تحكم خطط ادخار التقاعد:
التوزيعات الدنيا المطلوبة
بموجب مشروع قانون مجلس النواب ، سيتم رفع الحد الأقصى للعمر لأمراض القلب المنقولة تدريجياً على مدى فترة 10 سنوات. حاليًا ، يجب على المتقاعدين البدء في السحب على حساب التقاعد في موعد لا يتجاوز سن 72. البيت قانون الأمن 2.0 سترتفع هذا العدد إلى 73 عامًا بدءًا من عام 2022 ، ثم سن 74 عامًا بدءًا من عام 2029 ، وأخيراً سن 75 عامًا بدءًا من عام 2032.
يلغي قانون EARN الخاص بمجلس الشيوخ الخطوات المتداخلة ، ويرفع الحد الأقصى للعمر لـ RMDs مباشرةً إلى 75 اعتبارًا من عام 2032.
التسجيل التلقائي
بموجب إصدار مجلس النواب من SECURE 2.0 ، سيُطلب من معظم أصحاب العمل اعتماد ما يُعرف باسم "التسجيل التلقائي". هذا يعني أن لأصحاب العمل الذين يقدمون أ 401 (ك) أو 403 (ب) خطة التقاعد، سيتم تسجيل جميع الموظفين في الخطة تلقائيًا بمعدل مساهمة 3 بالمائة. يمكن للموظفين إلغاء الاشتراك في خطة التقاعد هذه ، أو يمكنهم تعديل مستوى مساهمتهم على النحو الذي يرونه مناسبًا.
يسمح القانون الحالي لصاحب العمل بتسجيل جميع الموظفين تلقائيًا في خطته 401 (ك) ، ولكنه تقديري. تشير التعليقات الواردة من أعضاء مجلس النواب إلى أن هذا البند يهدف إلى زيادة المشاركة في خطة التقاعد ، نظرًا لأن أصحاب العمل الذين يديرون برامج التسجيل التلقائي دائمًا ما يشهدون معدلات مشاركة أعلى بكثير للموظفين.
لا تتطلب مشاريع قوانين مجلس الشيوخ التسجيل التلقائي. لكن، قانون RISE & SHINE يتطلب أنه إذا قام صاحب العمل بتشغيل خطة تسجيل تلقائية ، فيجب عليه إعادة تسجيل أي موظف كل ثلاث سنوات ما لم يختاروا الانسحاب مرة أخرى.
توزيعات الطوارئ
يشتمل قانون House SECURE 2.0 على بند يسمح لضحايا العنف المنزلي بالاعتماد على حسابات التقاعد الخاصة بهم ، إلا أنه لا يتضمن لغة تتعلق بأموال الطوارئ العامة.
تتضمن مشاريع قوانين مجلس الشيوخ نفس المادة المتعلقة بضحايا العنف المنزلي. كما أنها تسمح للأفراد بالسحب من حساباتهم 401 (k) و 403 (b) لأموال الطوارئ. كل منهم يفعل هذا بطريقة مختلفة.
بموجب قانون EARN ، يُسمح للفرد بسحب ما يصل إلى 1,000 دولار في عام واحد من أجل الطوارئ الشخصية أو المنزلية. لن يدفعوا أي غرامات ضريبية طالما أنهم سددوا الأموال في غضون ثلاث سنوات ، ولا يمكنهم الحصول على قرض طارئ جديد إلا بعد سداد آخر قرض. سيسمح هذا القانون أيضًا بتوزيع 22,000 دولار كحد أقصى من خطط التقاعد لأصحاب العمل أو الجيش الجمهوري الايرلندي للأفراد الذين تأثروا بكارثة معلنة.
بموجب قانون RISE & SHINE ، يمكن أن تتضمن خطة 401 (k) أو 403 (b) صندوق طوارئ بقيمة 2,500 دولار. يمكن للأفراد الانسحاب من هذا الصندوق مرة واحدة شهريًا على أساس ما بعد الضريبة.
مرض عضال
قانون EARN يلغي غرامات ضرائب التوزيع المبكر في حالة الأفراد المصابين بأمراض مميتة. هذا من شأنه أن يسمح للمرضى بسحب أموال إضافية للرعاية الطبية ، أو لنفقات نهاية الحياة المعممة.
الائتمان الضريبي للموفر
ائتمان المدخر هو ائتمان ضريبي مصمم لمساعدة الأسر ذات الدخل المنخفض على الادخار للتقاعد. في وقت كتابة هذا التقرير ، سمح لدافعي الضرائب المؤهلين ذوي الدخل المنخفض بالحصول على ائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد بنسبة 10٪ أو 20٪ من مساهمات خطة التقاعد المؤهلة. على الرغم من عدم مناقشته في مشروع قانون SECURE 2.0 ، فإن قانون EARN سيتوسع في هذا الائتمان بشكل كبير. بموجب هذا الاقتراح ، سيصبح الائتمان ائتمانًا ضريبيًا قابلًا للاسترداد يتم دفعه مباشرة في حساب تقاعد دافع الضرائب. وفقًا للقانون الحالي ، سيتم تطبيقه على خطط 401 (k) و 403 (b) و IRA. ينطبق هذا على الأسر التي تكسب ما يصل إلى 71,000 دولار في السنة ، ويمكن لدافعي الضرائب الحصول على ائتمان بحد أقصى 2,000 دولار.
من المهم ملاحظة أنه لم يتم تمرير قانون EARN أو قانون RISE & SHINE من قبل مجلس الشيوخ. لم تتم حتى صياغة قانون EARN في مشروع قانون رسمي ، وكان في وقت كتابة هذا التقرير مجرد بيان للنوايا التشريعية. ونتيجة لذلك ، يمكن أن يتغير كلاهما بشكل كبير قبل إجراء أي تصويت.
الحد الأدنى
مثل مجلس النواب ، يستعد مجلس الشيوخ لاتخاذ إجراءات مهمة بشأن خطط ادخار التقاعد. من التسجيل التلقائي إلى التوزيعات الدنيا المطلوبة ، يبدو أن العديد من الأجزاء المختلفة من هذا النظام قد تتغير. من بين هذه التغييرات الانتظار لفترة أطول لبدء التوزيعات المطلوبة وتيسير الشروط لعمليات السحب الطارئة.
نصائح حول التقاعد
كيف تتراكم مدخرات التقاعد الخاصة بك؟ ألقِ نظرة على المكان الذي يسقط فيه الأمريكيون على متوسط مدخرات التقاعد لترى كيف يقارن حسابك الخاص.
لا داعي للذعر إذا كنت متأخرًا في مدخرات التقاعد! حتى القليل من العمل يمكن أن يحدث فرقًا كبيرًا ، بغض النظر عن مكانك في حياتك العملية. وأ المستشار المالي يمكن أن تساعدك على العودة إلى المسار الصحيح. لا يجب أن يكون العثور على مستشار مالي مؤهل أمرًا صعبًا. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
رصيد الصورة: © iStock.com / Douglas Rissing ، © iStock.com / olm26250 ، © iStock.com / marchmeena29
وظيفة يمكن للكونغرس تغيير خطط التقاعد الخاصة بك. إليك ما تحتاج إلى معرفته ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/congress-could-change-retirement-plans-130053814.html