خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) مقابل الضمان الاجتماعي الأمريكي: ما هو الفرق؟

خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) مقابل الضمان الاجتماعي الأمريكي: نظرة عامة

يتم توفير خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) ونظام الضمان الاجتماعي الأمريكي علنًا أنظمة معاشات الشيخوخة الإلزامية. كلاهما يوفر استحقاقات التقاعد والعجز والورثة. لكن المبلغ الذي تدفعه والمزايا التي تحصل عليها تختلف بين الاثنين.

خطة التقاعد الكندية

• خطة التقاعد الكندية (CPP) هو أحد المستويات الثلاثة لنظام دخل التقاعد الكندي. تأسست عام 1966 لتقديم استحقاقات التقاعد والورثة والعجز. يساهم كل من يعمل في كندا تقريبًا ، خارج كيبيك ، في CPP. توفر خطة التقاعد المنفصلة في كيبيك (QPP) مزايا مماثلة لسكانها

بشكل عام ، يجب عليك المساهمة في CPP (أو QPP إذا كنت تعمل في كيبيك) إذا:

• كان عمرك أكبر من 18 عامًا
• اعتبارًا من عام 2022 ، يجب أن تكسب أكثر من 3,500 دولار كندي سنويًا

إذا كان لديك صاحب عمل ، فأنت تدفع نصف المساهمة المطلوبة ، ويدفع صاحب العمل الباقي. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فأنت تدفع كامل المساهمة. أنت تقدم مساهمات على أساس أرباحك. لعام 2022 ، يبلغ معدل المساهمة 11.4٪ من المبلغ الذي تكسبه بين 3,500 و 64,900 دولار كندي.

مع تطبيق هذا الحد الأقصى ، يكون الحد الأقصى للمساهمة لعام 2022 لأصحاب العمل والموظفين هو 3,499.80 دولارًا كنديًا. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فسيكون ذلك 6,999.60،XNUMX دولارًا كنديًا.

تذهب المساهمات إلى صندوق يديره مجلس الاستثمار CPP ، والذي يستثمر الأصول "لتعظيم العوائد دون مخاطر خسارة لا داعي لها".

مزايا خطة المعاشات التقاعدية الكندية

على غرار نظام الضمان الاجتماعي الأمريكي ، فإن يوفر خطة المعاشات التقاعدية الكندية عدة أنواع من الفوائد:

• معاش التقاعد. يمكنك البدء بمزايا التقاعد الكاملة لقانون التقاعد الكندي في سن 65. يمكنك الحصول على مبلغ مخفض بشكل دائم في وقت مبكر مثل سن 60 ، أو حتى سن 70 مع زيادة دائمة.
• استحقاق ما بعد التقاعد. إذا كان عمرك أقل من 70 عامًا وواصلت العمل أثناء تلقي معاش التقاعد CPP الخاص بك ، فيمكنك الاستمرار في المساهمة في CPP. تذهب هذه المساهمات إلى مزايا ما بعد التقاعد التي تزيد من دخل التقاعد.
• استحقاقات الإعاقة. يمكنك الحصول على مخصصات الإعاقة إذا كان عمرك أقل من 65 عامًا ولا يمكنك العمل بسبب إعاقة.
• معاش الورثة. يمكن لزوجك على قيد الحياة أو شريكك في القانون العام جمع المزايا بناءً على سجلك.
• فوائد الأطفال. في حالة وفاتك أو إصابتك بإعاقة شديدة ، يمكن لأطفالك المعالين الحصول على مخصصات.

فوائد CPP الخاصة بك تستند إلى مقدار مساهمتك ومدة تقديم المساهمات عندما تصبح مؤهلاً لتحصيل الفوائد. لعام 2022 ، الحد الأقصى لمخصصات التقاعد الشهرية هو 1,253.59،2022 دولار كندي. بلغ متوسط ​​المبلغ للمستفيدين الجدد اعتبارًا من يوليو 737.88 (أحدث رقم) XNUMX دولارًا كنديًا.

الضمان الاجتماعي

الضمان الاجتماعي هو برنامج مزايا اتحادية في الولايات المتحدة تأسس عام 1935. في عام 2022 ، يدفع كل من الموظفين وأرباب العمل 6.2٪ كضرائب على أول 147,000 ألف دولار من الدخل. في عام 2023 ، يرتفع حد الدخل إلى 160,200 دولار. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فإنك تدفع كامل المبلغ 12.4٪. لعام 2022 ، الحد الأقصى للمساهمة لأصحاب العمل والموظفين هو 9,114 دولارًا ، أو 6.2٪ من 147,000 ألف دولار. لعام 2023 ، يرتفع الحد الأقصى للمساهمة إلى 9,932.40،6.2 دولار ، أو 160,200٪ من 18,228،2023 دولار. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فستبلغ 19,864.80 دولارًا ؛ في عام XNUMX ، سيكون XNUMX دولارًا.

يجب أن يدفع معظم الناس في الضمان الاجتماعي ، بغض النظر عن العمر ؛ ومع ذلك ، قد تكون هناك إعفاءات متاحة لمجموعات معينة من دافعي الضرائب ، بما في ذلك:

• تأهيل الجماعات الدينية
• الأجانب غير المقيمين
• الطلاب الذين يعملون في نفس المدرسة التي يرتادونها
• موظفو الحكومة الأجنبية

تذهب ضرائب الضمان الاجتماعي إلى الصندوق الاستئماني لتأمين الشيخوخة والورثة (OASI) و الصندوق الاستئماني للتأمين ضد العجز (DI). على الرغم من أنها منفصلة من الناحية القانونية ، إلا أنها تُعرف مجتمعة باسم "صناديق الائتمان للضمان الاجتماعي" - أو "الضمان الاجتماعي" القديم في لغة مشتركة.

يتم وضع جميع ضرائب رواتب الضمان الاجتماعي في الصناديق الاستئمانية ، ويتم دفع جميع مزايا الضمان الاجتماعي والتكاليف الإدارية منها. يتم استثمار الصناديق الاستئمانية بالكامل في سندات الخزانة الأمريكية.

استحقاقات الضمان الاجتماعي

يوفر نظام الضمان الاجتماعي ، مثل CPP ، عدة أنواع من المزايا:

• استحقاقات التقاعد. تبدأ مزايا تقاعد الضمان الاجتماعي الكاملة بين سن 66 و 67 ، حسب تاريخ ولادتك. يمكنك الحصول على مبلغ مخفض بشكل دائم في وقت مبكر من عمر 62 عامًا ، أو زيادة المبلغ إذا انتظرت حتى سن 70 عامًا لتحصيلها.
• فوائد العجز. يمكنك الحصول على مخصصات الإعاقة إذا كنت لا تستطيع العمل بسبب الإعاقة. قد يكون أفراد عائلتك مؤهلين أيضًا للحصول على مزايا.
• فوائد الناجي. قد يكون زوجك على قيد الحياة وأطفالك القصر مؤهلين لتحصيل المزايا بناءً على سجلك.

للتأهل ل استحقاقات الضمان الاجتماعي، يجب أن يكون لديك 40 "ائتمان عمل" ، والتي تصل إلى حوالي 10 سنوات من العمل. تستند المزايا الخاصة بك إلى 35 عامًا من العمل الذي يحقق أعلى ربح.

بالنسبة لعام 2022 ، الحد الأقصى لمخصصات التقاعد الشهرية هو:

• 4,194،70 دولارًا أمريكيًا إذا انتظرت حتى سن XNUMX عامًا للتقديم
• 3,240 دولارًا أمريكيًا إذا قدمت في 66
• 3,568 دولارًا أمريكيًا إذا قدمت في 67
• 2,364 دولارًا أمريكيًا إذا قدمت في 62

بالنسبة لعام 2023 ، الحد الأقصى لمخصصات التقاعد الشهرية هو:

• 4,555،70 دولارًا أمريكيًا إذا انتظرت حتى سن XNUMX عامًا للتقديم
• 3,506 دولارًا أمريكيًا إذا قدمت في 66
• 3,808 دولارًا أمريكيًا إذا قدمت في 67
• 2,572 دولارًا أمريكيًا إذا قدمت في 62

اعتبارات خاصة

كثيرا ما يهدد نقص الميزانية قدرة الضمان الاجتماعي على الوفاء بالالتزامات المالية. بحسب ال التقرير السنوي لعام 2022 لمجلس أمناء الصندوقين الاستئمانيين للتأمين الفيدرالي لكبار السن والورثة والتأمين ضد الإعاقة، "سيتمكن الصندوق الاستئماني لتأمين الشيخوخة والورثة (OASI) ، الذي يدفع استحقاقات التقاعد والورثة ، من دفع الاستحقاقات المجدولة في الوقت المناسب حتى عام 2034 ، أي بعد عام واحد من المبلغ عنه في العام الماضي. في ذلك الوقت ، ستنفد احتياطيات الصندوق وسيكون الدخل الضريبي المستمر كافياً لدفع 77٪ من المزايا المقررة ".

"الصندوق الاستئماني للتأمين ضد الإعاقة (DI) ، الذي يدفع استحقاقات العجز ، لم يعد يُتوقع أن يُستنفد في غضون فترة التوقع البالغة 75 عامًا. وبالمقارنة ، توقع تقرير العام الماضي أنه لن يكون بمقدوره دفع المزايا المقررة إلا حتى عام 2057 ".

اعتبارًا من عام 2021 ، تجاوز إجمالي التكلفة السنوية للضمان الاجتماعي إجمالي دخله. لكن احتياطيات الصناديق الاستئمانية ستكمل دخل البرنامج حتى يتمكن الضمان الاجتماعي من الاستمرار في دفع المزايا الكاملة حتى عام 2034 (للمتقاعدين). من الناحية النظرية ، يمنح هذا صانعي السياسات الوقت لتطوير خطة تمويل لدعم الضمان الاجتماعي.

خطة المعاشات التقاعدية الكندية لا تواجه حاليًا مشكلة مماثلة.