بناء محفظة ذات كفاءة ضريبية لنفسك

بناء محفظة ذات كفاءة ضريبية حتى تتمكن من الاحتفاظ بالمزيد من دخل الاستثمار وأرباح رأس المال هو مصدر قلق للمستثمرين في جميع أنحاء العالم. في الهند ، على سبيل المثال ، أنشأت الحكومة "صندوقًا مشتركًا لتوفير الضرائب" مع وضع المزايا الضريبية في الاعتبار. توجد في الولايات المتحدة عدة طرق تركز على الأموال لتوفير الضرائب ، وهي موصوفة أدناه. يعتبر العمل مع مستشار مالي لبناء استراتيجية شاملة للتخطيط الضريبي.

الصناديق المشتركة لتوفير الضرائب في الهند

أولئك القادرين على الاستثمار في الأوراق المالية الموجودة في الهند قد يكونون قادرين على استثمار الأموال في واحدة من الادخار الضريبي في البلاد صناديق الاستثمار، يشار إليها أيضًا باسم خطط الادخار المرتبطة بالأسهم (ELSS). هذه صناديق استثمار مشتركة مفتوحة تستثمر ما لا يقل عن 80٪ من أصولها في الأسهم أو الأوراق المالية المرتبطة بالأسهم. يمكن أن تشمل الاستثمارات الأساسية الشركات الصغيرة والمتوسطة والكبيرة ، اعتمادًا على هدف الصندوق.

يقدم الصندوق المشترك الموفر للضرائب أو ELSS ، والذي يستلزم فترة إغلاق مدتها ثلاث سنوات ، مزايا ضريبية متنوعة. وتشمل هذه الإعفاءات الضريبية للمبالغ المستثمرة والمعاملة الضريبية المواتية لأرباح رأس المال.

حسابات الإدارة الموحدة (UMAs)

في الولايات المتحدة ، يمكن للمستثمرين السعي لتحقيق الكفاءة الضريبية من خلال كلا النوعين المحددين من الأوراق المالية وكذلك أنواع معينة من الخدمات المالية. أحد أكثر أنواع الأوراق المالية استخدامًا هو الحسابات المُدارة الموحدة (UMA) ، الذي غالبًا ما ينشئه مديرو الأموال للمساعدة في تحقيق الكفاءة الضريبية في الحسابات الخاضعة للضريبة وتبسيط الإيداع الضريبي في نهاية العام.

إذا كنت تريد فتح أحد هذه الحسابات ، فعليك أولاً العمل مع مستشار أو مدير ثروة أو مدير محفظة لتحديد الأصول التي تريد الاحتفاظ بها داخل UMA. بمجرد تحديد هذه الأصول ، يتم تجميعها وتجميعها في UMA. الخطوة التالية هي تطوير إستراتيجية استثمار لإدارة أصول UMA. ومع ذلك ، تختلف هذه الإستراتيجية لكل مستثمر يستخدم UMA وتستند إلى أهدافه واحتياجات التنويع والجدول الزمني للاستثمار وتحمل المخاطر والقدرة على المخاطرة - والحاجة إلى تقليل الضرائب.

القصة مستمرة

تتم إعادة موازنة UMAs في كثير من الأحيان للحفاظ على تخصيص أصول الحساب في المسار الصحيح مع احتياجاتك وتفضيلاتك. ومع ذلك ، يتم التعامل مع إعادة التوازن بطريقة تحافظ على التركيز على خطتك المالية الشاملة بالكامل ، بما في ذلك الكفاءة الضريبية.

برامج إدارة الأصول بنظام تسليم المفتاح

يوفر برنامج إدارة الأصول بنظام تسليم المفتاح (TAMP) طريقة أخرى للمستثمرين لتحقيق وفورات ضريبية. مع TAMP ، يشرف مستشار واحد أو أكثر على جميع المهام المرتبطة التي تتماشى مع إدارة أصول العميل على أساس فردي. يسمح TAMP للمستشارين بالاستعانة بمصادر خارجية لمهام معينة حتى يتمكنوا من تركيز المزيد من وقتهم وطاقتهم على الآخرين. على سبيل المثال ، قد يقوم TAMP بالاستعانة بمصادر خارجية لإعداد التقارير والمحاسبة للتركيز على أولويات مثل توفير الضرائب.

فيما يلي ثلاثة TAMPs شائعة:

حسابات التفاف الصندوق المشترك

صندوق استثمار مشترك حساب التفاف تقدم العديد من الصناديق المشتركة. تلتف رسومها حول جميع أنشطة تداول الصناديق المشتركة للعميل. نتيجة لذلك ، يمكن للمستشار تصميم محفظة من الصناديق المشتركة المصممة خصيصًا لأهداف الاستثمار الخاصة بالعميل. يوفر هذا النوع من هيكل TAMP طريقة مبسطة لإدارة أصول العميل مع تقليل الرسوم.

حسابات التفاف الصناديق المتداولة

هذا النوع من حساب التفاف يشبه الصندوق المشترك. ومع ذلك ، تقتصر خيارات الاستثمار على الصناديق المتداولة في البورصة. تمنح صناديق الاستثمار المتداولة ذات الكفاءة من حيث التكلفة هذا النوع من حساب الالتفاف رسومًا أقل قليلاً مقارنة بحساب التفاف الصندوق المشترك التقليدي.

الحسابات المدارة بشكل منفصل (SMAs)

A حساب مُدار بشكل منفصل تم تصميمه للمستثمرين الذين لديهم مستويات أعلى من الأصول القابلة للاستثمار ويعمل بشكل مشابه لصندوق مشترك مع اختلاف رئيسي واحد. بدلاً من تجميع الأموال معًا من مستثمرين آخرين ، فإن جميع الاستثمارات في SMA مملوكة لمستثمر واحد.

خدمات التراكب الضريبي

تتيح خدمة التراكب الضريبي (TOS) لمديري الأموال مراقبة حسابات العميل المنفصلة للتأكد من أن التغييرات في حساب واحد لا تعمل ضد التغييرات في حساب آخر. يعمل TOS ، الذي يستخدمه غالبًا الأثرياء جدًا ، على البرامج التي تنسق تكتيكات كل حساب بحيث يعمل كل واحد بتناغم منسق وفعال لتعزيز الإستراتيجية العامة للعميل.

تعمل هذه الخدمة على تقليل تعرض العميل للضرائب ، خاصة على المكاسب قصيرة الأجل التي لا يمكن تأجيلها. يمكن للمديرين أيضًا استخدام هذه الخدمة لمطابقة مكاسب رأس المال طويلة الأجل مع خسائر رأس المال قصيرة الأجل و حصاد الخسارة الضريبية.

بناء محفظة ذات كفاءة ضريبية لنفسك

الصناديق المشتركة الموفرة للضرائب هي مجرد خيار واحد لتقليل الضرائب على الاستثمارات. إذا لم تكن لديك الفرصة للاستثمار في ELSS ، فيمكنك التفكير في بعض هذه الخيارات بدلاً من ذلك.

• صناديق الاستثمار المتداولة: الصناديق المتداولة في البورصة هي صناديق مشتركة تتداول في البورصة مثل الأسهم. يمكن أن تكون ETF إضافة فعالة من الناحية الضريبية إلى المحفظة لأنها تميل إلى أن يكون لها معدل دوران أقل من الصناديق التقليدية. وهذا يعني عددًا أقل من الأحداث الخاضعة للضريبة بالنسبة للمستثمرين.

• صناديق المؤشرات: An صندوق مؤشر محاولات لتقليد أداء معيار أساسي ، مثل S&P 500. مثل صناديق الاستثمار المتداولة ، تميل صناديق المؤشرات إلى انخفاض معدل دوران الأصول الأساسية ، لذلك هناك احتمال أقل لتحفيز مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل.

• الأموال المدارة بالضرائب: يمكن للصندوق المدار بالضرائب أن يقدم نموًا فعالًا من الناحية الضريبية عن طريق تقليل دخل الأرباح الخاضع للضريبة. يمكنك الحصول على فوائد التنويع والتعرض للأسهم دون زيادة المسؤولية الضريبية.

• سندات بلدية: يتم إصدار السندات البلدية من قبل الدولة والمدينة والحكومات المحلية. في حين أنها قد لا تقدم نفس الدرجة من الأداء التي يقدمها الصندوق الذي يركز على الأسهم ، فإن أي دخل ناتج عن هذه السندات عادة ما يكون معفيًا من الضرائب على المستوى الفيدرالي.

الحد الأدنى

يوفر الصندوق المشترك الموفر للضرائب مسارًا فريدًا لتقليل الضرائب للمستثمرين. كميزة إضافية ، عادةً ما يكون لديهم حاجز أقل للدخول ، مما يجعلهم في متناول أولئك الذين بدأوا للتو في السوق. ما إذا كان من المنطقي الاستثمار في أحد هذه الصناديق يمكن أن يعتمد على وضعك الضريبي وتحملك للمخاطر.

نصائح ضريبية للمستثمرين

• نظر التحدث إلى مستشار مالي حول كيفية إدارة وتقليل الضرائب. إذا لم يكن لديك مستشار مالي حتى الآن ، فلن يكون العثور على مستشار مالي أمرًا صعبًا. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين تم فحصهم والذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع المستشارين الخاصين بك دون أي تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.

• تحقق من SmartAsset's حاسبة ضريبة الدخل للحصول على تقدير سريع لما ستدين به للحكومة للعام. يمكن أن يساعدك هذا في التخطيط لأموالك للعام التالي.

• موقع الأصول لا يقل أهمية عن تخصيص الأصول لإدارة الضرائب كمستثمر. تعد المساهمة في 401 (k) أو IRA طريقتين بسيطتين للاستمتاع ببعض المزايا الضريبية مع بناء ثروة طويلة الأجل. قد تكون مساهماتك معفاة من الضرائب وفي حالة Roth IRA ، تكون عمليات السحب المؤهلة معفاة من الضرائب. إذا لم يكن لديك IRA حتى الآن ، فمن السهل القيام بذلك افتح حسابًا من خلال سمسرة عبر الإنترنت.

رصيد الصورة: © iStock.com / Yauhen Akulich ، © iStock.com / Moyo Studio ، © iStock.com / Seiya Tabuchi

وظيفة دليل لصناديق الاستثمار الموفرة للضرائب ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.