يمكن أن توفر لك سندات الادخار الموروثة مكاسب غير متوقعة. ومع ذلك ، هناك سؤال واحد مهم يجب طرحه: هل يتعين علي دفع ضريبة على سندات الادخار الموروثة؟ الإجابة المختصرة هي نعم ، ستكون مسؤولاً بشكل عام عن الضرائب المستحقة على سندات الادخار التي ترثها من شخص آخر. الخبر السار هو أنك قد تكون قادرًا على تأجيل الضرائب على سندات الادخار الموروثة أو تجنبها تمامًا في مواقف معينة.
A المستشار المالي يمكن أن تساعدك على تحسين خطتك المالية لتقليل مسؤوليتك الضريبية.
كيف يتم فرض ضرائب على سندات الادخار؟
سندات الادخار كسب الفائدة ومثل الاستثمارات الأخرى ، فإن تلك الفائدة خاضعة للضريبة على حامل السند. بشكل عام ، تخضع فوائد سندات الادخار لما يلي:
ضريبة دخل فدرالية
ضرائب العقارات والهدايا والمكوس الاتحادية
ضرائب الدولة على العقارات و / أو الميراث
لا يتم تقييم ضريبة الدخل الحكومية والمحلية بناءً على فائدة سندات الادخار ، لذلك يمكنك الاستفادة من هذا الإعفاء الضريبي الصغير.
يمكن لمشتري السند الأصلي الإبلاغ عن الفائدة المكتسبة في العام الذي تم استلامه فيه أو في كل عام تم ربحه فيه. إذا كنت ترث سندات الادخار ، فإن القواعد تعمل بشكل مختلف قليلاً.
متى يجب علي دفع ضريبة على سندات الادخار الموروثة؟
إذا كنت قد ورثت سندات الادخار ، فهناك بعض الأشياء المهمة التي يجب معرفتها لتحديد مسؤوليتك الضريبية. على وجه التحديد ، سترغب في معرفة:
ما يستحق السند
ما إذا كان لا يزال يتم اكتساب الفائدة
عندما تنضج السند إذا كان لا يزال يجني فائدة
ما إذا كان قد تم بالفعل دفع أي ضريبة دخل مقابل أرباح الفوائد
بمجرد معرفة هذه التفاصيل ، يمكنك بعد ذلك تحديد ما يجب فعله بالسند. الخيار الأول هو صرفها ؛ والثاني هو إعادة إصدار السند باسمك.
إذا كانت السندات الموروثة قد استحقت بالفعل ولم تعد تحقق فائدة ، فقد يكون صرفها هو الخيار الواضح. ومع ذلك ، إذا كان السند لم ينضج بعد ولا يزال يحقق فائدة ، فقد ترغب في إعادة إصداره باسمك.
في هذه المرحلة ، من المفيد معرفة ما إذا كان قد تم بالفعل دفع أي ضريبة على أرباح الفوائد على السند. إذا قام مالك السند الأصلي بتأجيل الإبلاغ عن الفائدة ، فستكون في مأزق لجميع الفوائد التي تراكمت حتى الآن.
الإبلاغ عن الضرائب على السندات الموروثة
ما تفعله بالسندات الموروثة يمكن أن يحدد كيفية تأثيرها على مسؤوليتك الضريبية. مرة أخرى ، يمكنك صرف السند أو إعادة إصداره.
إليك كيف يمكن أن تظهر العواقب الضريبية في ثلاثة سيناريوهات مختلفة:
يمكنك صرف السندات المستحقة ودفع ضريبة الدخل على جميع الفوائد المتراكمة خلال عمر حامل السند الأصلي.
أنت تعيد إصدار السند باسمك وتدفع الضرائب المستحقة على الفائدة التي تراكمت بينما كان حامل السند الأصلي لا يزال على قيد الحياة. من الآن فصاعدًا ، يمكنك الإبلاغ عن أرباح الفوائد سنويًا أو تأجيل إعداد التقارير حتى استحقاق السند.
تقوم بالإبلاغ عن الفائدة المتراكمة على السند خلال عمر حامل السند في الإقرار الضريبي النهائي. ستكون الحوزة مسؤولة عن دفع أي ضريبة مستحقة والمضي قدمًا ، فستكون مدينًا بضريبة على أي فائدة لا تزال مستحقة على السندات المعاد إصدارها.
يمكن أن يؤدي دفع التركة للضريبة إلى تقليل العبء الضريبي الشخصي. يمكن للملكية أيضًا خصم ضريبة العقارات الفيدرالية الناتجة عن الفائدة على السندات.
ومع ذلك ، إذا تم تقسيم السندات الموروثة بين مستفيدين متعددين ، فقد تحتاج إلى الحصول على موافقة الجميع على دفع التركة للضريبة. يمكن أن يساعدك التحدث إلى مستشار مالي أو محامي التخطيط العقاري في تحديد أفضل مسار للعمل يمكن اتخاذه عند مشاركة السندات الموروثة.
إذا قررت إعادة إصدار السندات وتأجيل دفع ضريبة الدخل على أرباح الفوائد ، فمن الجيد الاحتفاظ بسجل ورقي يوثق أي فائدة تم دفعها بالفعل. يمكن أن يساعدك ذلك في تجنب أي مشكلات تتعلق بالإبلاغ الضريبي. من المفيد أيضًا إذا كنت تخطط لنقل تلك السندات الموروثة إلى المستفيدين الخاصين بك يومًا ما ولا تريد إضافة المزيد من التزاماتهم الضريبية.
هل يتعين علي دفع ضرائب على سندات الادخار الموروثة للكلية؟
من الممكن تجنب دفع الضرائب على سندات الادخار الموروثة إذا كنت مؤهلاً للاستبعاد من التعليم. يسمح لك هذا الاستثناء بتجنب الضرائب على دخل الفوائد من السندات إذا كنت:
يرث سلسلة EE أو سندات التوفير من السلسلة الأولى صدر بعد عام 1989
صرف السندات واستخدمها لتغطية نفقات التعليم العالي المؤهلة في مؤسسة مؤهلة لنفسك أو لزوجتك أو لأحد المعالين
لذلك ، على سبيل المثال ، إذا كان طفلك الأكبر على وشك الذهاب إلى الكلية ورثت سندات ادخار من والديك ، فيمكنك صرفها واستخدام المال لدفع تكاليف التعليم. تشمل نفقات التعليم العالي المؤهلة أشياء مثل الرسوم الدراسية ، والرسوم ، واللوازم والمعدات الضرورية ، والغرفة والمأكل للطلاب المسجلين على الأقل نصف الوقت.
يمكن أن يوفر لك استخدام سندات الادخار الموروثة للدفع مقابل الكلية المال على الضرائب ، ولكن من المهم التأكد من اتباعك لقواعد مصلحة الضرائب للتأهل للاستبعاد. مرة أخرى ، قد ترغب في استشارة مستشار مالي أو التحدث إلى خبير تخطيط ضريبي للتأكد من أنك لن تتحمل أي التزام ضريبي إذا كنت تخطط لسحب سندات الكلية.
هل يمكنني تحويل سندات الادخار إلى حساب توفير تعليمي؟
ماذا يحدث إذا لم يبلغ طفلك سن الجامعة بعد؟ في هذه الحالة ، يمكنك استرداد السندات نقدًا ، ثم إيداع الأموال في ملف 529 حساب توفير جامعي أو حساب توفير تعليم من Coverdell (ESA).
كلا الحسابين يسمحان بالمدخرات الضريبية. يمكنك المساهمة بالمال والسماح لها بالنمو على أساس الضرائب المؤجلة. عندما تسحب الأموال لدفع نفقات التعليم المؤهل ، فإن عمليات السحب هذه معفاة من الضرائب. في حين أن الحكومة الفيدرالية لا تقدم ائتمانًا ضريبيًا أو خصمًا للمساهمات في 529 خطة ، إلا أن بعض الولايات تقدم إعفاءات ضريبية إضافية.
من بين الحسابين ، يُفضل عادةً 529 حساب توفير جامعي حيث يمكنك المساهمة في حد الاستثناء من ضريبة الهدية السنوية، وهي أعلى من 2,000 دولار يُسمح لك بحفظها في حساب Coverdell سنويًا. بالإضافة إلى ذلك ، تتطلب حسابات Coverdell منك التوقف عن تقديم المساهمات بمجرد أن يبلغ الطالب 18 عامًا وسحب جميع المساهمات بحلول سن 30 من أجل تجنب عقوبة ضريبية بنسبة 50٪.
مع خطة 529 ، يمكنك الادخار للكلية وسحب الأموال حسب الحاجة عندما يكون طفلك مستعدًا للذهاب إلى المدرسة. إذا قرروا عدم الالتحاق بالكلية ، فيمكنك تحويل الأموال إلى معال آخر مؤهل. لا توجد عقوبة ضريبية ما لم تسحب 529 من أموال الخطة لشيء آخر غير نفقات التعليم.
الحد الأدنى
يمكن أن يضيف وراثة سندات الادخار بعض التجاعيد إلى خطتك الضريبية إذا لم تكن مستعدًا. يمكن أن يساعدك فهم العواقب الضريبية المحتملة وخياراتك لتجنب ضريبة الدخل على تحقيق أقصى استفادة من السندات الموروثة.
نصائح حول التخطيط الضريبي
ضع في اعتبارك التحدث إلى المستشار المالي حول الآثار الضريبية لوراثة السندات إذا كنت تتوقع أن تكون مستفيدًا من ممتلكات شخص آخر. أداة SmartAsset المجانية يطابقك مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك ، ويمكنك إجراء مقابلات مع مستشاريك دون تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية ، نبدأ الآن.
إذا قررت صرف سندات الادخار الموروثة ، فمن المفيد التفكير في كيفية استخدامك للمال. على سبيل المثال ، هل ستحفظه أم تستثمره من أجل النمو المستقبلي أم تنفقه؟ يمكن أن يساعدك استخدامه لشراء سندات ادخار جديدة أو إيداعها في حساب توفير عالي العائد على الاستمرار في جني الفوائد على الأموال. ولكن يمكنك الحصول على معدل عائد أعلى من خلال استثماره في السوق بدلاً من ذلك. إذا كان هذا هدفًا مهمًا ، فقد تفكر فيه فتح حساب وساطة عبر الإنترنت أو حساب التقاعد الفردي (IRA) لمواصلة تنمية ثروتك.
رصيد الصورة: © iStock / kate_sept2004 ، © iStock / insta_photos ، © iStock / fizkes
وظيفة هل يجب علي دفع ضريبة على سندات الادخار الموروثة؟ ظهرت للمرة الأولى على مدونة SmartAsset.
المصدر: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html