1. أكبر حدود المساهمة في حسابات التقاعد
إذا كنت حريصًا على زيادة مدخرات التقاعد لديك ، فهناك أخبار جيدة لعام 2023: حدود مساهمة أعلى لحساب 401 (ك) الخاص بك وحساب التقاعد الفردي.
في عام 2023 ، بلغ حد التأجيل للموظفين 22,500 دولار ، ارتفاعًا من 20,500 دولار ، وارتفعت الودائع التعويضية للمدخرين الذين يبلغون من العمر 50 عامًا فما فوق إلى 7,500 دولار ، ارتفاعًا من 6,500 دولار. تنطبق هذه الزيادات أيضًا على خطط 403 (ب) ، ومعظم خطط 457 وخطط التوفير.
قال المخطط المالي المعتمد براندون أوبر ، مؤسس TrustTree Financial في Huntersville ، بولاية نورث كارولينا: "هذا تغيير كبير لكثير من الناس".
ولكن بدون تذكير من مستشار أو مزود خطة 401 (k) الخاص بك ، فإن هذه الزيادات "قد لا يتم اكتشافها" ، على حد قوله.
زادت حدود المساهمة أيضًا لـ IRAs ، مما يسمح لك بتوفير ما يصل إلى 6,500 دولار لعام 2023 ، ارتفاعًا من 6,000 دولار في عام 2022. بينما يظل الإيداع التعويضي عند 1,000 دولار لعام 2023 ، فإنه سوف مؤشر التضخم ابتداء من عام 2024.
2. وفورات ضريبية مع أقواس التضخم المعدلة
على سبيل المثال ، أعلنت مصلحة الضرائب في أكتوبر عن "بعض الراحة" مع أقواس ضريبة الدخل الفيدرالية الأعلى وقال إنه لعام 2023 ، مما يعني أنه يمكنك كسب المزيد قبل الوصول إلى المستوى التالي.
يوضح كل شريحة المبلغ الذي ستدين به لضرائب الدخل الفيدرالية لكل جزء من "الدخل الخاضع للضريبة" ، محسوبًا عن طريق طرح أكبر الخصومات القياسية أو التفصيلية من إجمالي دخلك المعدل.
يزداد الخصم القياسي أيضًا في عام 2023 ، حيث يرتفع إلى 27,700 دولار للمتزوجين الذين يقدمون طلبًا مشتركًا ، ارتفاعًا من 25,900 دولار في عام 2022. قد يطالب مقدمو الطلبات العزاب بمبلغ 13,850 دولارًا في عام 2023 ، قفزة من 12,950 دولارًا.
3. عتبة أعلى لمكاسب رأس المال طويلة الأجل 0٪
على أساس التضخم ، مصلحة الضرائب أيضا رفعت عتبات الدخل بالنسبة لأقواس المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل 0٪ و 15٪ و 20٪ لعام 2023 ، تنطبق على الأصول المربحة المملوكة لأكثر من عام.
قال تومي لوكاس ، CFP والوكيل المسجل في Moisand Fitzgerald Tamayo في أورلاندو ، فلوريدا ، لشبكة CNBC مؤخرًا: "ستكون مهمة جدًا".
قال لوكاس إنه مع وجود خصومات قياسية أعلى وعتبات دخل لتحقيق مكاسب رأسمالية طويلة الأجل في عام 2023 ، فمن المرجح أن تندرج في فئة 0٪.
بالنسبة لعام 2023 ، قد تكون مؤهلاً للحصول على معدل 0٪ مع دخل خاضع للضريبة يبلغ 44,625،89,250 دولارًا أمريكيًا أو أقل للمقدمين الفرديين و XNUMX،XNUMX دولارًا أمريكيًا أو أقل للمتزوجين الذين يتقدمون معًا.
4. حد دخل أعلى لمساهمات Roth IRA
قال Lawrence Pon ، مسؤول CFP و CPA في Pon & Associates في ريدوود سيتي بولاية كاليفورنيا: "نتحدث كثيرًا عن تحويلات روث" ، مشيرًا إلى استراتيجية تحويل أموال IRA قبل خصم الضرائب إلى Roth IRA للنمو المعفى من الضرائب في المستقبل.
"ولكن ماذا عن مساهمات Roth [IRA]؟" قال متحدثا في جمعية التخطيط المالي مؤتمر سنوي في ديسمبر ، مما يشير إلى ارتفاع حدود الدخل لعام 2023.
قد يكون المزيد من الأمريكيين مؤهلين في عام 2023 لأن نطاق الدخل الإجمالي المعدل يرتفع إلى ما بين 138,000 دولار و 153,000 دولار للمقدمين الفرديين و 218,000 دولار و 228,000 دولار للمتزوجين الذين يتقدمون بشكل مشترك.
في حين أن بعض المستثمرين قد يسعون إلى تحركات "معقدة" ، مثل ما يسمى بتحويلات روث الخلفية ، والتي تنتقل بعد خصم الضرائب 401 (ك) مساهمات إلى Roth IRA ، يحث Pon المستثمرين على التحقق مرة أخرى من أهلية مساهمة Roth IRA أولاً.
5. مزيد من الوقت للتوزيعات الدنيا المطلوبة
في 23 ديسمبر ، أقر الكونجرس أ 1.7 تريليون دولار فاتورة مخصصات شاملة، بما فيها عشرات من أحكام التقاعد المعروف باسم "Secure 2.0".
أحد الأحكام لعام 2023 هو تغيير التوزيعات الدنيا المطلوبة، أو RMDs ، والتي يجب أن تؤخذ سنويًا من حسابات تقاعد معينة.
في الوقت الحالي ، تبدأ RMDs عند بلوغك 72 عامًا ، مع موعد نهائي هو 1 أبريل من العام التالي لسحبك الأول ، وتاريخ استحقاق 31 ديسمبر للسنوات المقبلة. لكن، يعمل Secure 2.0 على تغيير عمر البداية إلى 73 عام 2023 و 75 عام 2033.
قال نيكولاس بونيو ، نائب رئيس برنامج CFP مع مستشاري الثروة التقاعدية في بيروين ، بنسلفانيا: "لن يتأثر أولئك الذين يأخذون RMDs بالفعل ، حتى لو كان عمرك 72 عامًا".
لكن التغيير قد يوفر بعض "فرص التخطيط الرائعة" إذا كنت أصغر سنًا ولا تحتاج إلى RMDs ، مثل تحويلات Roth المحتملة ، كما قال.
Source: https://www.cnbc.com/2022/12/31/5-tax-investment-changes-that-could-boost-your-finances-in-2023.html